Přehled
daň z Prodeje, řízení je jedním z nejčastějších bolestivých bodů pro malé živnostníky a on-line obchodníků. Je to časově náročné, matoucí a riskantní. Většina podnikatelů mluvíme pochopit potenciál internetového prodeje, ale nejsou si jisti, jak nastavit řídit daň z prodeje dodržování a nemají moc volného času věnovat výzkumu. V důsledku toho často zavírají oči před řízením daně z prodeje.,
ignorování Online daně z prodeje vám věci nezlepší. Vlastně právě naopak. Každý daňový Dolar, který nevybíráte, je další Dolar, za který je vaše firma zodpovědná. Státní a místní daňové úřady neberou neschopnost vybírat daň z zdanitelných internetových nákupů na lehkou váhu. Majitelům malých podniků se důrazně doporučuje, aby pochopili jejich míru rizika a podnikli nezbytné kroky, aby byli v souladu se státními a místními zákony o dani z prodeje.,
vytvořili Jsme tuto příručku na pomoc vlastníkům malých podniků, jako sebe kvantifikovat riziko není vybírání daně z prodeje pro on-line nákupy, pochopit, daň z prodeje základy, a nastavit daň z prodeje plán řízení.
rizika daně z prodeje
obchodní riziko nevybírání daně z prodeje je natolik velké, že jsme se rozhodli s ním mluvit přímo. Kromě daně z nemovitostí a příjmů je daň z prodeje největším zdrojem příjmů ze státních daní a jednou často využívanou k vyplnění rozpočtových mezer. Stručně řečeno, státní vlády chtějí své dolary na daň z prodeje.,
jako majitel malé firmy jste vy, nikoli vaši kupující, zodpovědní za daň z prodeje spojenou s online nakupováním. Ano, firmy obvykle projít tuto odpovědnost na zákazníky účtováním daně z prodeje v místě prodeje, ale pokud to není možné, je to prodávající, kdo bude zodpovídat státní a místní daňové úřady.
to znamená, že každý dolar daně z prodeje, kterou nevybíráte, je Dolar, za který budete odpovědni státními a místními daňovými úřady. Kromě toho mohou být také posouzeny sankce za pozdní platbu, úroky a poplatky za výběr., V krajním případě lze podat trestní oznámení, pokud se zjistí, že došlo k daňovým únikům.
sankce za pozdní podání a platbu
každý podnik, který provádí zdanitelný internetový prodej, bude povinen podat průběžné daňové přiznání. Pokud zmeškáte termín podání nebo termín platby, může být v některých státech vyměřena pokuta až do výše $50. To může platit i v případě, že jste během doby podání nevybírali žádnou daň z prodeje. Jakmile jste se zavázali k sbírání daně z prodeje, musíte být organizována., Doporučujeme nastavit několik upozornění kalendáře týden vaše daňové přiznání je kvůli vám pomůže zapamatovat si soubor.
poplatky za výběr
Pokud státní auditor zjistí, že máte nesplacenou daňovou povinnost z prodeje, mohou výběr outsourcovat inkasní agentuře. To přijde za cenu pro vás a může mít vliv na vaše osobní rating.
úrok
nesplacená daň z obratu není bezplatná půjčka. Státní a místní daňové úřady účtují úroky. V závislosti na tom, kolik daně z prodeje dlužíte, to může přidat až rychle., Navíc, pokud jste nevybrali žádnou daň z prodeje, máte co do činění s dvojsečným mečem. Za prvé, jste zodpovědní za placení daně z prodeje vašich kupujících z vlastní kapsy. Za druhé, jste zodpovědní za úroky z těchto opožděných plateb.
kdy začít vybírat daň z prodeje
nejčastější otázkou, kterou slyšíme od majitelů malých podniků, je: „kdy musím začít vybírat daň z prodeje?“I když si přejeme, abychom mohli nabídnout konkrétní odpověď, Odpověď je komplikovaná.,
Pokud provozujete své podnikání dopisem zákona, musíte začít vybírat daň z prodeje při prvním zdanitelném prodeji. Státní a místní daňové úřady nenabízejí dobu odkladu, kdy lze daň z prodeje ignorovat. Chápeme však, že většina majitelů malých podniků hledá magické číslo. Za to, zvažte následující prohlášení od Michaela Fleming z Peisner Johnson,
„číslo, které jsme viděli některé společnosti používají je $250 za měsíc v zdanitelné prodeje. To se rovná $3000 ročně nebo $12,000 během období 4 let., Daň z prodeje $12,000 by byla přibližně $ 960 a můžete mít dalších 50% nebo tak v pokutách a sankcích, které přinášejí vaše riziko do rozsahu $1,500.“
nemůžeme to dostatečně zdůraznit, rozhodování o tom, kdy začít s daně z prodeje, je povinností majitele podniku. Strkat hlavu do písku a předstírat, že se na vás zákony o dani z prodeje nevztahují, však není rozumná volba. Mluvíme s mnoha majiteli malých podniků, kteří jsou v této přesné situaci., Není neobvyklé, že tito jednotlivci zanedbali své povinnosti při výběru daně z prodeje tak dlouho, že pozdní poplatky, sankce a platby úroků hrozí bankrotem jejich podnikání.
Dejte si pozor na mýty o dani z prodeje
jak bylo uvedeno výše, řízení daně z prodeje je komplikované. To by nemělo být překvapením. Všechny daně jsou komplikované. Proč by měla být daň z prodeje jiná?
existují lidé online, kteří by se domnívali, že jsou daňoví odborníci jednoduše proto, že také zápasí s dodržováním předpisů-a mohou být velmi dobře informovaní., Ale je velmi obtížné rozeznat odborníky z šarlatánů a následně, když rada, kterou dostáváte, je zvuk versus špatně.
doporučujeme majitelům podniků, se kterými mluvíme, aby vytvořili rovnováhu mezi online výzkumem a odborným poradenstvím. Vždy se poraďte s účetním odborníkem nebo vládními webovými stránkami, pokud máte otázky, které přesahují základy dodržování daně z prodeje, protože se týká online prodeje.,
daň z prodeje nexus
jakmile se rozhodnete začít vybírat daň z prodeje, budete muset vědět, ve kterých státech jste povinni vybírat daň z prodeje. To závisí na tom, co je známé jako nexus.
Nexus je obecně definován jako „fyzické spojení se státní nebo místní daňovou jurisdikcí“. Nexus se však neomezuje pouze na fyzickou přítomnost v prostém anglickém smyslu slov. Skutečná interpretace standardu vytvořeného v Quill Corp vs. Severní Dakota je esoteričtější.,
Zatímco nexus je obyčejně vyvolána takové události jako kancelář, sklad, nebo zaměstnanci v rámci státu, podniky by si měli být vědomi, že existuje mnoho více způsobů, jak společnost může najít sami museli bránit tvrzení nexus jurisdikci. Možná ještě důležitější je, nexus je často určena kombinací položek, které mohou vést ke stanovení nexus, takže zatímco každá z těchto činností může vyvolat nexus na jejich vlastní, bude obvykle několik potopit vaši loď, pokud jste se snaží vyhnout nexus.,
Home state
podnik bude mít vždy nexus ve státě, ve kterém má sídlo (jeho domovský stát). Domovský stát je víc než jen stát, ve kterém se podnik nachází. Ve skutečnosti je domovský stát definován jako „stát, ve kterém vaše společnost existuje, buď ve fyzické podobě, nebo virtuální existencí na základě registrace podniku, registrace názvu dba nebo bankovní činnosti.“
díky tomu je domácí stát nejběžnějším spouštěčem Nexusu a použitelný pro téměř každé podnikání., Doporučujeme majitelům malých podniků využít svůj domovský stát jako příležitost k rozvoji procesu řízení daně z prodeje. Vypracujte plán, Získejte správné nástroje a naučte se být efektivní při podání daně z prodeje. Tímto způsobem, když jste připraveni začít podávat v jiných státech, úkol nebude vypadat jako skličující.
navštívené státy
Pokud cestujete do jiných států za účelem podnikání (konference, schůzky, prodejní hovory atd.), budete pravděpodobně na háku pro nexus. Ujistěte se, že spravujete své cestování odpovídajícím způsobem, abyste nevědomky nespustili nexus a nevybrali daň z prodeje.,
služby plnění
Pokud využíváte službu plnění se skladovými místy po celých Spojených státech, pravděpodobně jste v těchto státech spustili nexus. To je velmi běžné u prodejců Amazonu, kteří se účastní plnění programem Amazon (FBA)nebo jinou službou plnění 3rd party. Pokud vás to zahrnuje, nezapomeňte se naučit sledovat, kde je váš inventář uložen.
je třeba poznamenat, že síť FBA je velká a rostoucí., Jejich služba je navíc špičková a využívá data k lepšímu pochopení toho, které sklady jsou optimální pro uložení vašich produktů. To znamená, že státy, v nichž budete mít inventář může změnit často, jak Amazon pohybů zásob ke zlepšení přepravní efektivitu a snížit náklady. Budete chtít zkontrolovat, které sklady vaše zboží jsou uloženy v pravidelně, aby zůstali až do dnešního dne na celkové daně z prodeje nexus profilu.,
vzdálení zaměstnanci
komunikační služby jako Skype, Slack a Google Hangouts usnadňují společnostem využívání distribuované pracovní síly. Nicméně, to také dělá to neuvěřitelně snadné pro společnosti spouštět nexus po celé zemi. Zaměstnanec umístěný ve státě spouští nexus všude ve Spojených státech.
zatímco se společnost může soustředit na hledání vzdálených zaměstnanců v rámci svého domovského státu, je důležitější si uvědomit, že vzdálení zaměstnanci mimo váš stát pravděpodobně spustí nexus., To vám zabrání pozadu o požadavcích na výběr daně z prodeje a bude vás zaskočeno neočekávanými nedostatky daně z prodeje.
Affiliate marketing
běžným způsobem, jak malé podniky využít marketingovou sílu internetu, je affiliate marketing. Affiliate marketing obvykle zahrnuje práci s jednotlivci nebo společnostmi, kteří mají internetovou přítomnost, jako je blog nebo internetový obchod. Reklamy pro vaše podnikání jsou nastaveny affiliate řídit relevantní provoz a, podle pořadí, prodej produktů., Partnerský obchodník dostane malý řez příjmů jako náhradu za své reklamní úsilí.
Amazon Associates a Google Adsense jsou nejpoužívanějšími příklady affiliate marketingových programů. Ve skutečnosti je program Amazon Associates nejvíce zodpovědný za vytvoření toho, co je široce známé jako „click-through Nexus“ nebo „Amazon Law.“
click-through Nexus platí, když společnost bez nexus ve stavu pracuje s affiliate marketingu se nachází v rámci státu. V takových případech, vztah s affiliate marketingu bylo rozhodnuto spustit nexus.,
jak se Vypořádat s daní z prodeje osvobození od daně
je vysoce pravděpodobné, že majitel podniku bude osvobozen od daně prodej dříve nebo později. Zdanitelné zboží může být způsobilé pro osvobození od daně z prodeje v závislosti na typu kupujícího nebo způsobu, jakým bude zboží používáno.
je povinností dodavatele, aby shromažďovat a uchovávat v souboru, platné osvědčení o osvobození pro každý podnik, organizace, nebo jednotlivce, který od daně osvobozen nákup.
je také na vás, abyste zajistili, že certifikáty osvobození jsou platné pro každou prodejní transakci., To vyžaduje, aby vaše firma uchovávala kopii každého osvědčení o výjimce a zajistila, že budou obnoveny, až vyprší jejich platnost.
dovolená na dani z prodeje
mnoho států nabízí omezená období, kdy lze nákupy provádět bez daně. Ty jsou běžně označovány jako“daň z prodeje“. Obvykle se shodují se dvěma událostmi: back-to-school a připravenost na katastrofy.
jako maloobchodník vám mohou obyvatelé zúčastněných států během těchto období podat žádost o osvobození od daně.,
prodejci
pokud kupující není koncovým spotřebitelem zdanitelného zboží, může učinit nákup bez daně. Je na kupujícím, aby poskytl potřebné papíry k ověření, že jsou prodejcem. Jako prodejce se očekává, že tuto dokumentaci získáte a ponecháte ji v souboru a na požádání ji vytvoříte. To je běžné v nešťastném případě auditu daně z prodeje.
Výrobce
nákup surovin, které mají být začleněny do konečného výrobku před dalším prodejem mohou mít nárok na daňové osvobození., V některých případech mohou být Nástroje a stroje používané ve výrobním procesu osvobozeny od daně.
neziskové organizace
je běžné, že si lidé myslí, že neziskové organizace jsou osvobozeny od daně z prodeje na všech nákupech. To není pravda. Je pravda, že u některých prodejů je daň z prodeje upuštěna od transakcí souvisejících s charitativní misí charity.“Nezisková organizace musí opět poskytnout potřebné papírování ověřující jejich stav. Je na prodávajícím, aby toto papírování řídil.,
Kroky, aby daň z prodeje souladu
kroky nezbytné ke správě daně z prodeje správně, jsou následující: určení, registeration, sběru, evidence a úhrady. Projdeme každý z těchto kroků a uvědomíme si, že podrobnosti specifické pro vaši situaci jsou jedinečné.
stanovení daně z prodeje
předmět daně z prodeje může být dobrým, službou, digitálním objektem nebo kombinací každého z nich., Pochopení zdanitelnost objektů je rozhodující, jak pod-sbírky v důsledku posouzení auditu a nad-sbírka může mít za následek potenciální třída akční kostýmy (nebo zhoršené zákazníky!)
je důležité mít na paměti, že každý stát může zobrazit stejný objekt jinak. Jako takový, zdanitelnost odpověď ve státě A může nebo nemusí být použitelné ve státě B.
registrace Podniku
první krok k zavedení daně z prodeje souladu zahrnuje registraci podnikání ve státech, ve které budete mít nexus., V závislosti na velikosti vašeho podnikání to může zahrnovat stručný přehled vašich operací nebo profesionální studii nexus. Kromě toho se typ registrace může lišit v závislosti na faktech a okolnostech vašeho podnikání. Žádost o státní registraci daně z prodeje přesně je nejdůležitější pro dodržování pro život vašeho podnikání, takže si udělejte čas, proveďte potřebný výzkum a udělejte to správně.
registrace dostane vaše podnikání oficiální daň z prodeje Licence. Všechny státy vyžadují, aby podnik prodávající zdanitelné zboží ve svém státě zaregistroval alespoň 1-2 týdny před prodejem.,
po registraci vám státní daňový úřad přidělí četnost podání. Může to být měsíční, čtvrtletní nebo roční četnost podání.
výběr daně z prodeje
jakmile se zaregistrujete pro obchodní licenci ve státech, ve kterých máte nexus, dalším krokem je začít vybírat daň z prodeje. Každá hlavní platforma pro prodej elektronického obchodu nabízí tuto funkci nativně. Je jen na vás, abyste věci nastavili z palubní desky.
jakmile začnete vybírat daň z prodeje, budete muset podat daňové přiznání na základě četnosti podání přiřazené při registraci., Podání daňového přiznání k dani z prodeje zahrnuje rozdělení daně z prodeje, kterou jste vybrali podle jurisdikce (stát, kraj, Město, zvláštní atd.) a předkládání těchto informací státním a místním daňovým úřadům.
Na rozdíl od toho, co si mnozí myslí, proces podávání daňových přiznání z prodeje nezahrnuje prominutí daně z prodeje. Přemýšlejte o kroku podání jako hlášení vašich čísel. Dokončujete papírování potřebné k nahlášení státním a místním orgánům přesně, kolik daně z prodeje jste vybrali.,
daň z Prodeje tipy pro on-line prodejců
- Investovat Čas: Zatímco existuje mnoho složitých aspektů daně z prodeje práva, zřizuje nadace se dostat v souladu, není příliš složité. Udělejte si čas, abyste se dozvěděli, pro co je vaše podnikání na háku.
- Dozvědět se o Nexus: dokument každý dotek vaše firma má s jiným stavem. Zůstaňte na vrcholu svého obchodního plánování, abyste nespustili nexus neúmyslně.,
- Know Your Platform: Přečtěte si vše, co vaše eCommerce nebo účetní platforma(y) zveřejnila ohledně nastavení a správy výběru daně z prodeje. Pokud se vám to podaří nastavit správně od začátku, bude to váš život mnohem jednodušší, protože vaše společnost začíná růst.
- Respekt vybrané Daně: až příliš často malé firmy nedokáží zabavit daně z prodeje jsou shromažďovány trávit ho spolu s prostředky společnosti. Vytvořte samostatný bankovní účet, který bude držet daň z prodeje, kterou jste vybrali.
- nastavit připomenutí: daňové lhůty a termíny splatnosti se liší podle státu., Jakmile vám stát přidělí četnost daňového podání, Nastavte připomenutí kalendáře, abyste zabránili podání pozdě a hrozily sankce. Synchronizujte svůj kalendář s telefonem a nechte si poslat upozornění na textové zprávy týden, kdy jsou splatné daně z prodeje.
- Páková technologie: využijte nástroje, jako je Avalara TrustFile, abyste ušetřili čas a vyhnuli se nákladným chybám zpracováním údajů o dani z prodeje za vás.
závěr
dodržování daně z prodeje je velmi skutečným zájmem každého online prodejce, který vážně rozvíjí své podnikání a budování pro dlouhodobý úspěch., Neschopnost vybírat, podávat a odvádět daň z prodeje ve státech, kde máte nexus, je riskantní cestou pro majitele podniků. Sankce za pozdní platbu, poplatky za výběr a platby úroků mohou ohrozit vaše podnikání.
použijte Avalara Returns pro malé firmy k souborům návratů snadno a včas.
