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Überblick

Umsatzsteuer-management ist einer der häufigsten Schmerz-Punkte für kleine Unternehmen und online-Händler. Es ist zeitaufwendig, verwirrend und riskant. Die meisten Geschäftsinhaber, von denen wir sprechen, verstehen das Potenzial des Internetverkaufs, sind sich jedoch nicht sicher, wie sie die Einhaltung der Umsatzsteuer festlegen sollen, und haben nicht viel Freizeit, um sich der Forschung zu widmen. Infolgedessen ignorieren sie häufig das Umsatzsteuermanagement.,

Wenn Sie die Online-Umsatzsteuer ignorieren, wird es für Sie nicht besser. Ganz im Gegenteil, eigentlich. Jeder Steuerdollar, den Sie nicht sammeln, ist ein weiterer Dollar, für den Ihr Unternehmen verantwortlich ist. Staatliche und lokale Steuerbehörden nehmen das Versäumnis, Steuern auf steuerpflichtige Internetkäufe zu erheben, nicht leicht. Kleinunternehmern wird dringend empfohlen, ihr Risiko zu verstehen und die erforderlichen Schritte zu unternehmen, um die staatlichen und lokalen Umsatzsteuergesetze einzuhalten.,

Wir haben diesen Leitfaden erstellt, um Kleinunternehmern wie Ihnen zu helfen, das Risiko zu quantifizieren, keine Umsatzsteuer für Online-Einkäufe zu erheben, die Grundlagen der Umsatzsteuer zu verstehen und einen Umsatzsteuerverwaltungsplan aufzustellen.

Umsatzsteuerrisiken

Das Geschäftsrisiko, keine Umsatzsteuer zu erheben, ist so groß, dass wir uns entschlossen haben, direkt mit ihm zu sprechen. Abgesehen von der Grund-und Einkommensteuer ist die Umsatzsteuer die größte Quelle staatlicher Steuereinnahmen und wird häufig genutzt, um Haushaltslücken zu schließen. Kurz gesagt, die Landesregierungen wollen ihre Umsatzsteuer-Dollar.,

Als Kleinunternehmer sind Sie, nicht Ihre Käufer, für die mit dem Online-Shopping verbundene Umsatzsteuer verantwortlich. Ja, Unternehmen geben diese Verantwortung in der Regel an Käufer weiter, indem sie am Point of Sale Umsatzsteuer erheben, aber andernfalls ist es der Verkäufer, der von staatlichen und lokalen Steuerbehörden zur Rechenschaft gezogen wird.

Dies bedeutet, dass jeder Dollar Umsatzsteuer, den Sie nicht erheben, ein Dollar ist, für den Sie von staatlichen und lokalen Steuerbehörden zur Rechenschaft gezogen werden. Darüber hinaus können auch Strafen für verspätete Zahlungen, Zinsen und Inkassobeiträge erhoben werden., Im Extremfall können Strafanzeigen erhoben werden, wenn festgestellt wird, dass Steuerhinterziehung stattgefunden hat.

Verspätete Einreichung und Zahlung von Strafen

Jedes Unternehmen, das steuerpflichtige Internetverkäufe tätigt, muss laufende Umsatzsteuererklärungen einreichen. Wenn Sie Ihre Anmeldefrist oder Zahlungsfrist verpassen, können Sie eine Strafe von bis zu $50 in einigen Staaten bewertet werden. Dies kann sogar gelten, wenn Sie während des Anmeldezeitraums keine Umsatzsteuer erhoben haben. Sobald Sie sich zur Erhebung der Umsatzsteuer verpflichtet haben, müssen Sie organisiert werden., Wir empfehlen Ihnen, mehrere Kalenderbenachrichtigungen in der Woche festzulegen, in der Ihre Umsatzsteuererklärung eingereicht werden soll, damit Sie sich daran erinnern können.

Inkassogebühren

Wenn ein staatlicher Wirtschaftsprüfer feststellt, dass Sie eine ausstehende Umsatzsteuerschuld haben, können sie die Inkassogebühren an ein Inkassobüro auslagern. Dies kostet Sie und kann sich auf Ihre persönliche Bonität auswirken.

Zinsen

Die ausstehende Umsatzsteuerschuld ist kein kostenloses Darlehen. Staatliche und lokale Steuerbehörden berechnen Zinsen. Je nachdem, wie viel Umsatzsteuer Sie schulden, kann dies schnell summieren., Wenn Sie keine Umsatzsteuer erhoben haben, haben Sie es mit einem zweischneidigen Schwert zu tun. Erstens sind Sie dafür verantwortlich, die Umsatzsteuer Ihrer Käufer aus eigener Tasche zu zahlen. Zweitens sind Sie für die Zinsen für diese verspäteten Zahlungen verantwortlich.

Wann mit der Erhebung der Umsatzsteuer beginnen

Die häufigste Frage, die wir von Kleinunternehmern hören, lautet: „Wann muss ich mit der Erhebung der Umsatzsteuer beginnen?“Wir wünschen uns zwar eine konkrete Antwort, aber die Antwort ist kompliziert.,

Wenn Sie Ihr Unternehmen mit dem Buchstaben des Gesetzes führen, müssen Sie mit der Erhebung der Umsatzsteuer für Ihren ersten steuerpflichtigen Verkauf beginnen. Staatliche und lokale Steuerbehörden bieten keine Nachfrist an, in der die Umsatzsteuer ignoriert werden kann. Wir verstehen jedoch, dass die meisten Kleinunternehmer nach einer magischen Zahl suchen. Betrachten Sie dazu die folgende Aussage von Michael Fleming von Peisner Johnson,

„Eine Zahl, die einige Unternehmen verwendet haben, ist $250 pro Monat in steuerpflichtigen Verkäufen. Dies entspricht $ 3000 pro Jahr oder $12.000 über einen Zeitraum von 4 Jahren., Die Steuer auf $ 12.000 Umsatz wäre etwa $960 und Sie können eine zusätzliche 50% oder so in Bußgeldern und Strafen, die Ihr Risiko in den $1.500 Bereich bringen.“

Wir können dies nicht genug betonen, die Entscheidung, wann mit der Umsatzsteuer zu beginnen, liegt in der Verantwortung des Geschäftsinhabers. Es ist jedoch keine umsichtige Option, den Kopf in den Sand zu stecken und so zu tun, als ob die Umsatzsteuergesetze für Sie nicht gelten. Wir sprechen mit vielen Kleinunternehmern, die genau in dieser Situation sind., Es ist nicht ungewöhnlich, dass diese Personen ihre Verantwortung für die Erhebung von Umsatzsteuern so lange vernachlässigt haben, dass verspätete Gebühren, Strafen und Zinszahlungen drohen, ihr Geschäft in Konkurs zu bringen.

Vorsicht vor Umsatzsteuermythen

Wie oben erwähnt, ist das Umsatzsteuermanagement kompliziert. Das sollte nicht überraschen. Alle Steuern sind kompliziert. Warum sollte die Umsatzsteuer anders sein?

Es gibt diejenigen online, die Sie glauben lassen, dass sie Steuerexperten sind, nur weil auch sie mit Compliance ringen—und sie können sehr gut informiert sein., Aber es ist sehr schwierig, die Experten von den Scharlatanen zu unterscheiden und folglich, wenn der Rat, den Sie bekommen, gesund oder falsch ist.

Wir ermutigen die Unternehmer, mit denen wir sprechen, ein Gleichgewicht zwischen Online-Recherche und professioneller Beratung zu finden. Wenden Sie sich immer an einen Buchhaltungsfachmann oder Regierungswebsites, wenn Sie Fragen haben, die über die Grundlagen der Umsatzsteuereinhaltung hinausgehen, da sie sich auf Online-Verkäufe beziehen.,

Umsatzsteuer nexus

Sobald Sie sich für die Erhebung der Umsatzsteuer entschieden haben, müssen Sie wissen, in welchen Staaten Sie die Umsatzsteuer erheben müssen. Dies hängt davon ab, was als Nexus bekannt ist.

Nexus ist allgemein definiert als“eine physische Verbindung zu einer staatlichen oder lokalen Steuergerichtsbarkeit“. Nexus ist jedoch nicht auf eine physische Präsenz im englischen Sinne der Wörter beschränkt. Die tatsächliche Interpretation des in Quill Corp vs. North Dakota erstellten Standards ist esoterischer.,

Während Nexus häufig durch Ereignisse wie ein Büro, ein Lager oder Mitarbeiter innerhalb eines Staates ausgelöst wird, sollten sich Unternehmen bewusst sein, dass es viel mehr Möglichkeiten gibt, wie ein Unternehmen einen Nexus-Anspruch durch eine Gerichtsbarkeit verteidigen muss. Vielleicht noch wichtiger, Nexus wird oft durch eine Kombination von Elementen bestimmt, die zu einer Bestimmung von Nexus führen können, Während eine dieser Aktivitäten Nexus selbst auslösen kann, Mehrere werden normalerweise Ihr Schiff versenken, wenn Sie versuchen, Nexus zu vermeiden.,

Heimatstaat

Ein Unternehmen hat immer Verbindungen in dem Staat, in dem es seinen Hauptsitz hat (Heimatstaat). Ein Heimatstaat ist mehr als nur der Staat, in dem sich das Unternehmen befindet. In der Tat ist der Heimatstaat definiert als “ der Staat, in dem Ihr Unternehmen existiert, entweder in physischer Form oder durch virtuelle Existenz basierend auf Geschäftsregistrierung, DBA-Namensregistrierung oder Bankaktivität.“

Damit ist der Home State der häufigste Nexus-Trigger und für fast jedes Unternehmen anwendbar., Wir empfehlen Kleinunternehmern, ihren Heimatstaat als Gelegenheit zu nutzen, um einen Prozess der Umsatzsteuerverwaltung zu entwickeln. Entwickeln Sie einen Plan, holen Sie sich die richtigen Tools und lernen Sie, mit Ihrer Umsatzsteueranmeldung effizient zu sein. Auf diese Weise erscheint die Aufgabe nicht als entmutigend, wenn Sie bereit sind, mit der Einreichung in anderen Staaten zu beginnen.

Besuchte Staaten

Sollten Sie geschäftlich in andere Staaten reisen (Konferenz, Besprechungen, Verkaufsgespräche usw.), werden Sie wahrscheinlich auf dem Haken für Nexus sein. Achten Sie darauf, Ihre Reise entsprechend zu verwalten, damit Sie nicht unwissentlich Steuern auslösen und keine Umsatzsteuer erheben.,

Fulfillment Services

Wenn Sie einen Fulfillment Service mit Lagerstandorten in den Vereinigten Staaten nutzen, haben Sie wahrscheinlich Nexus in diesen Staaten ausgelöst. Dies ist sehr häufig bei Amazon-Verkäufern der Fall, die am Fulfillment by Amazon (FBA) – Programm oder einem anderen Fulfillment-Service eines Drittanbieters teilnehmen. Wenn Sie dazu gehören, lernen Sie unbedingt, wie Sie überwachen, wo Ihr Inventar gespeichert wird.

Es ist zu beachten, dass das FBA-Netzwerk groß ist und wächst., Darüber hinaus ist ihr Service auf dem neuesten Stand und nutzt Daten, um besser zu verstehen, in welchen Lagern Ihre Produkte optimal gelagert werden können. Dies bedeutet, dass sich die Zustände, in denen Sie Inventar haben, häufig ändern können, wenn Amazon Inventar verschiebt, um die Versandeffizienz zu verbessern und die Kosten zu senken. Sie sollten regelmäßig überprüfen, in welchen Lagern Ihre Waren gelagert werden, um über Ihr gesamtes Umsatzsteuer-Nexus-Profil auf dem Laufenden zu bleiben.,

Remote-Mitarbeiter

Kommunikationsdienste wie Skype, Slack und Google Hangouts machen es Unternehmen unglaublich einfach, eine verteilte Belegschaft zu nutzen. Es macht es Unternehmen jedoch auch unglaublich einfach, Nexus im ganzen Land auszulösen. Ein Mitarbeiter innerhalb eines Staates löst überall in den USA Nexus aus.

Während sich ein Unternehmen darauf konzentrieren kann, Remote-Mitarbeiter in seinem Heimatstaat zu finden, ist es wichtiger zu erkennen, dass Remote-Mitarbeiter außerhalb Ihres Bundesstaates wahrscheinlich Nexus auslösen., Dies hält Sie davon ab, bei den Umsatzsteuererhebungsanforderungen zurückzubleiben und von unerwarteten Umsatzsteuermängeln überrascht zu werden.

Affiliate Marketing

Ein gängiger Weg für kleine Unternehmen, die Marketingkraft des Internets zu nutzen, ist Affiliate Marketing. Affiliate-Marketing beinhaltet in der Regel die Arbeit mit Einzelpersonen oder Unternehmen, die eine Internet-Präsenz wie ein Blog oder Online-Shop haben. Werbung für Ihr Unternehmen wird vom Affiliate eingerichtet, um relevanten Traffic und wiederum Produktverkäufe zu steigern., Der Affiliate-Vermarkter erhält eine kleine Kürzung der Einnahmen als Entschädigung für ihre Werbemaßnahmen.

Amazon Associates und Google Adsense sind die am häufigsten verwendeten Beispiele für affiliate-marketing-Programme. Tatsächlich ist das Amazon Associates-Programm am meisten dafür verantwortlich, das zu erstellen, was allgemein als „Click-Through-Nexus“ oder „The Amazon Law“ bekannt ist.“

Click-through Nexus gilt, wenn ein Unternehmen ohne Nexus in einem Staat mit einem Affiliate-Vermarkter innerhalb des Staates arbeitet. In solchen Fällen wurde festgestellt, dass die Beziehung zum Affiliate-Vermarkter Nexus auslöst.,

Umgang mit Umsatzsteuerbefreiungen

Es ist sehr wahrscheinlich, dass ein Geschäftsinhaber früher oder später einen steuerbefreiten Verkauf tätigt. Steuerpflichtige Waren können je nach Art des Käufers oder der Art und Weise, in der die Waren verwendet werden, für eine Umsatzsteuerbefreiung in Frage kommen.

Es obliegt dem Verkäufer, für jedes Unternehmen, jede Organisation oder jede Einzelperson, die einen befreiten Kauf tätigt, ein gültiges Freistellungszertifikat einzuholen und einzureichen.

Es liegt auch an Ihnen sicherzustellen, dass Freistellungszertifikate für jede Verkaufstransaktion gültig sind., Dies erfordert, dass Ihr Unternehmen eine Kopie jeder Freistellungsbescheinigung aufbewahren und sicherstellen muss, dass sie nach Ablauf erneuert werden.

Sales tax holidays

Viele Staaten bieten begrenzte Zeiträume an, in denen Einkäufe steuerfrei getätigt werden können. Diese werden gemeinhin als „Umsatzsteuerferien“bezeichnet. Sie fallen typischerweise mit zwei Ereignissen zusammen: Back-to-School und Katastrophenvorsorge.

Als Einzelhändler können Sie während dieser Zeiträume von Gebietsansässigen der teilnehmenden Staaten einen Antrag auf Steuerbefreiung stellen.,

Wiederverkäufer

Wenn ein Käufer nicht der Endverbraucher eines steuerpflichtigen Gutes ist, kann er den Kauf steuerfrei tätigen. Es ist Sache des Käufers, die erforderlichen Unterlagen vorzulegen, um zu überprüfen, ob er Wiederverkäufer ist. Es wird von Ihnen als Verkäufer erwartet, dass Sie diese Dokumentation erhalten, archivieren und auf Anfrage erstellen. Dies ist im unglücklichen Fall einer Umsatzsteuerprüfung üblich.

Hersteller

Der Kauf von Rohstoffen, die vor dem Weiterverkauf in ein Endprodukt eingearbeitet werden sollen, kann steuerfrei sein., In einigen Fällen können auch die im Herstellungsprozess verwendeten Werkzeuge und Maschinen steuerfrei sein.

Gemeinnützige Organisationen

Es ist üblich, dass Menschen glauben, dass gemeinnützige Organisationen bei allen Einkäufen von der Umsatzsteuer befreit sind. Nicht wahr. Was wahr ist, ist, dass für bestimmte Verkäufe die Umsatzsteuer für Transaktionen im Zusammenhang mit der „Wohltätigkeitsmission“ der Wohltätigkeitsorganisation entfällt.“Auch hier muss die gemeinnützige Organisation die erforderlichen Unterlagen vorlegen, um ihren Status zu überprüfen. Es liegt am Verkäufer, diesen Papierkram zu verwalten.,

Schritte zur Einhaltung der Umsatzsteuer

Die Schritte, die zur ordnungsgemäßen Verwaltung der Umsatzsteuer erforderlich sind, lauten wie folgt: Ermittlung, Registrierung, Erhebung, Einreichung und Überweisung. Wir gehen jeden dieser Schritte durch und erkennen, dass die für Ihre Situation spezifischen Details einzigartig sind.

Umsatzsteuerermittlung

Ein Umsatzsteuerobjekt kann eine Ware, eine Dienstleistung, ein digitales Objekt oder eine Kombination von jedem sein., Das Verständnis der Steuerbarkeit von Objekten ist von entscheidender Bedeutung, da Untersammlungen zu Prüfungsbewertungen führen und Übererhebungen zu potenziellen Sammelklagen (oder verschärften Kunden!)

Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass jeder Zustand dasselbe Objekt unterschiedlich anzeigen kann. Daher kann die Steuerbarkeit Antwort in Staat A oder nicht in Staat B anwendbar sein.

Geschäftsregistrierung

Der erste Schritt zur Feststellung der Umsatzsteuer-Compliance beinhaltet die Registrierung Ihres Unternehmens in den Staaten, in denen Sie registriert haben., Abhängig von der Größe Ihres Unternehmens kann dies eine kurze Überprüfung Ihres Betriebs oder eine professionelle Nexus-Studie beinhalten. Darüber hinaus kann die Art der Registrierung anhand der Fakten und Umstände Ihres Unternehmens variieren. Die Beantragung eines staatlichen Umsatzsteuerregistrierungsprogramms ist für die Einhaltung des Lebens Ihres Unternehmens am wichtigsten, nehmen Sie sich also Zeit, recherchieren Sie und machen Sie es richtig.

Durch die Registrierung erhält Ihr Unternehmen eine offizielle Umsatzsteuerlizenz. Alle Staaten verlangen, dass sich ein Unternehmen, das steuerpflichtige Waren in ihrem Staat verkauft, mindestens 1-2 Wochen vor dem Verkauf registriert.,

Nach der Registrierung weist Ihnen die staatliche Steuerbehörde eine Anmeldehäufigkeit zu. Dies kann eine monatliche, vierteljährliche oder jährliche Einreichung Frequenz.

Erhebung der Umsatzsteuer

Sobald Sie sich in den Staaten, in denen Sie sich registriert haben, für eine Geschäftslizenz registriert haben, besteht der nächste Schritt darin, mit der Erhebung der Umsatzsteuer zu beginnen. Jede große E-Commerce-Verkaufsplattform bietet diese Funktionalität nativ an. Es liegt an Ihnen, die Dinge von Ihrem Dashboard aus einzurichten.

Sobald Sie mit der Erhebung der Umsatzsteuer begonnen haben, müssen Sie eine Umsatzsteuererklärung auf der Grundlage der bei der Registrierung zugewiesenen Anmeldehäufigkeit einreichen., Die Einreichung einer Umsatzsteuererklärung beinhaltet die Aufschlüsselung der Umsatzsteuer, die Sie nach Gerichtsbarkeit (Staat, Landkreis, Stadt, Sondergebiet usw.) erhoben haben.) und Übermittlung dieser Informationen an staatliche und lokale Steuerbehörden.

Im Gegensatz zu dem, was viele denken, beinhaltet der Prozess der Einreichung von Umsatzsteuererklärungen keine Überweisung der Umsatzsteuer. Stellen Sie sich den Anmeldeschritt als Meldung Ihrer Nummern vor. Sie erledigen den Papierkram, der erforderlich ist, um den staatlichen und lokalen Behörden genau zu melden, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben.,

Umsatzsteuer-Tipps für Online-Verkäufer

• Investieren Sie Zeit: Während es viele komplizierte Aspekte des Umsatzsteuerrechts gibt, ist die Gründung einer Stiftung, um konform zu werden, nicht übermäßig kompliziert. Nehmen Sie sich Zeit, um zu erfahren, wofür Ihr Unternehmen am Haken ist.
• Erfahren Sie mehr über Nexus: Dokumentieren Sie jede Berührung Ihres Unternehmens mit einem anderen Status. Bleiben Sie bei Ihrer Geschäftsplanung auf dem Laufenden, damit Sie Nexus nicht versehentlich auslösen.,
• Kennen Sie Ihre Plattform: Lesen Sie alles, was Ihre E-Commerce-oder Buchhaltungsplattform(en) in Bezug auf die Einrichtung und Verwaltung der Umsatzsteuererhebung veröffentlicht hat. Wenn Sie dies von Anfang an richtig einrichten können, wird Ihr Leben viel einfacher, wenn Ihr Unternehmen zu wachsen beginnt.
• Gesammelte Umsatzsteuer respektieren: Allzu oft scheitern kleine Unternehmen daran, die erhobene Umsatzsteuer zusammen mit Unternehmensmitteln zu sequenzieren. Erstellen Sie ein separates Bankkonto, um die erhobene Umsatzsteuer zu halten.
• Erinnerungen einstellen: Steuerfristen und Fälligkeitstermine variieren je nach Bundesland., Sobald ein Staat Ihnen eine Steuerantragsfrequenz zugewiesen hat, legen Sie Kalendererinnerungen fest, um eine verspätete Einreichung und Strafen zu verhindern. Synchronisieren Sie Ihren Kalender mit Ihrem Telefon, um SMS-Benachrichtigungen in der Woche zu senden, in der Umsatzsteuern fällig sind.
• Leverage Technology: Nutzen Sie Tools wie Avalara TrustFile, um Zeit zu sparen und kostspielige Fehler zu vermeiden, indem Sie Ihre Umsatzsteuerdaten für Sie verarbeiten.

Schlussfolgerung

Die Einhaltung der Umsatzsteuer ist ein sehr reales Anliegen für jeden Online-Verkäufer, der es ernst meint, sein Geschäft auszubauen und auf langfristigen Erfolg zu bauen., Das Versäumnis, Umsatzsteuer in Staaten zu erheben, einzureichen und zu überweisen, in denen Sie Steuern erhoben haben, ist ein riskanter Weg für Geschäftsinhaber. Strafen für verspätete Zahlungen, Inkassobeiträge und Zinszahlungen können Ihr Unternehmen gefährden.

Verwenden Sie Avalara Returns für kleine Unternehmen, um Returns einfach und pünktlich einzureichen.