la majorité des désignations de bénéficiaire sont simples. Les conjoints quittent les comptes de retraite principalement les uns aux autres et répartis de manière contingente entre leurs enfants. Si leurs enfants n’ont pas encore atteint l’âge de la majorité, une fiducie peuvent être impliqués.
pour beaucoup, ces désignations simples et communes de bénéficiaires correspondent parfaitement à leurs souhaits. Pour d’autres, ils veulent quelque chose de plus mais n’y ont pas encore pensé. Voici 6 idées de désignation de bénéficiaire pour inspirer votre créativité en matière de planification successorale.,
utilisez per stirpes pour inclure les familles de vos enfants.
Si vous définissez vos désignations de bénéficiaires éventuels pour répartir votre succession entre vos enfants, vous pouvez déshériter leurs familles. Si l’un de vos bénéficiaires vous précède, alors les désignations de bénéficiaires standard prendront simplement sa part et la diviseront également entre les bénéficiaires restants.
cependant, si vous utilisez la désignation per stirpes et que votre bénéficiaire vous précède, sa part sera divisée également à sa lignée, c’est-à-dire à ses enfants légaux et, si l’un d’eux vous précède, à leurs enfants., Cette tendance se poursuit jusqu’à ce qu’il n’y ait plus de ligne à partir de laquelle la part du bénéficiaire prédécédé serait divisée également entre les parts des bénéficiaires restants.
utiliser par stirpes mais aussi inclure les conjoints.
Par souches semble purement à des enfants: votre fils, votre fils sur les enfants, vos petits-enfants de votre fils. La femme de votre fils sera ignorée. Pour beaucoup de familles, c’est comme ça qu’elles le veulent, mais pour d’autres, les beaux-enfants sont devenus aussi proches que les enfants et ils veulent les inclure aussi.,
Il y a deux façons de le faire et ils ont légèrement différents effets.
Tout d’abord, si vos désignations de bénéficiaires vous permettent d’écrire « voir joint » – comme beaucoup le font – alors vous pouvez écrire l’inclusion de votre beau-fils comme pièce jointe.
je l’ai fait avec le paragraphe suivant:
Une succession procureur serait en mesure de concevoir vous un paragraphe pour répondre à vos besoins personnels.,
deuxièmement, si votre désignation de bénéficiaire ne permet pas une description en prose, vous pouvez inclure votre beau-fils comme bénéficiaire éventuel avec sa propre part et définir à la fois votre enfant et votre beau-fils selon stirpes.
Si vous deviez être prédécédé, sa part ira aux enfants, tandis que la part du conjoint ira à eux.
définir les petits-enfants comme le bénéficiaire éventuel des comptes Roth IRA.
Les IRA Roth sont exempts d’impôt et n’ont pas d’impôts dus lorsque l’argent est retiré., Pendant la durée de vie du propriétaire du compte, il n’y a pas non plus de distributions minimales requises.
Lorsqu’un Roth IRA est hérité, le gouvernement exige que le bénéficiaire commence progressivement à retirer de l’argent en fonction de l’âge du nouveau propriétaire. Plus le bénéficiaire est jeune, plus les retraits requis sont petits et plus l’argent peut croître en franchise d’impôt.
Lorsqu’un conjoint hérite d’un IRA, il peut l’assumer comme le sien et, s’il le fait, ignorer les règles de distribution minimales requises héritées. Un conjoint est généralement désigné comme le principal bénéficiaire.,
laisser de l’argent dans un Roth IRA à un jeune fournit une croissance libre d’impôt aussi longtemps que possible. Recevoir une vie de revenu libre d’impôt est une merveilleuse façon de se souvenir des grands-parents. Vous pouvez désigner la plus jeune génération de chaque ligne, petits-enfants où les familles où béni avec eux et les enfants quand ils ne l’étaient pas. Ou vous pouvez simplement le diviser par habitant entre tous vos descendants, petits-enfants ou enfants.
définissez des limites de retrait sur les comptes hérités.,
beaucoup de gens craignent que s’ils laissent un Roth IRA à la jeune personne, il y aura une tentation de dépenser immédiatement l’argent et donc de perdre les avantages d’étirer les retraits sur toute une vie.
pour apaiser cette préoccupation, vous pourriez laisser vos ira à des fiducies distinctes pour chaque bénéficiaire et définir une disposition limitant les retraits aux distributions minimales requises par le code des impôts. Cela pourrait assurer l’héritage de votre don.
laissez un IRA traditionnel ou HSA à la charité.,
Les retraits d’IRA traditionnels et d’autres comptes avant impôts sont imposés comme revenu ordinaire pour les bénéficiaires. Mais lorsque le bénéficiaire est un organisme de bienfaisance, aucun impôt n’est dû. Si vous avez des intentions de bienfaisance, vous pouvez laisser vos comptes avant impôts à votre organisme de bienfaisance préféré et laisser les comptes Roth à des particuliers.
lorsque vous examinez les comptes à laisser à un organisme de bienfaisance, tenez compte des comptes D’épargne-santé que vous pourriez posséder., Un HSA agit un peu comme un IRA à des fins d’épargne, sauf qu’il n’a pas de distributions minimales requises au cours de votre vie, mais doit être entièrement liquidé et l’impôt payé lorsqu’il est hérité. Cela fait d’un HSA l’un des premiers types de comptes que vous devriez laisser à la charité pour éviter les impôts inutiles.
laissez vos comptes traditionnels à un fonds conseillé par le donateur.
laisser une partie D’un IRA à la charité et une partie aux individus peut rendre plus difficile de remplir votre année de décès requis distribution minimale., Chaque organisme de bienfaisance nommé doit être trouvé et sa part distribuée, ce qui peut prendre du temps et retarder l’héritage des autres individus.
pour éviter le temps et les efforts requis pour identifier et contacter plusieurs organismes de bienfaisance différents, vous pouvez laisser la portion que vous vouliez laisser à l’organisme de bienfaisance à votre fonds conseillé par le donateur. Ensuite, vous pouvez laisser des instructions sur votre fonds conseillé par le donateur quant à la façon de répartir les actifs entre les différentes organisations.,
changer vos intentions de bienfaisance dans le cadre d’un plan successoral complexe peut être difficile, mais changer les instructions sur votre fonds conseillé aux donateurs est aussi simple que de soumettre de nouveaux documents.
Ce ne sont que quelques exemples de désignations créatives de bénéficiaires, mais l’important est de rêver en grand sur ce que sont vos souhaits.
Cet article a été co-écrit par Megan Russell.
