Analisar as finanças e a rentabilidade da sua empresa pode ser feito em uma variedade de maneiras, utilizando diferentes métricas chave, incluindo a sua margem EBITDA. Manter o controle dessas métricas pode ajudá-lo a avaliar o seu crescimento, e se certificar de que seu negócio está em linha com sua indústria e seus concorrentes.,
neste post, vamos dar uma olhada em como calcular a sua margem EBITDA e como esta métrica pode lhe dar informações valiosas sobre a saúde do seu negócio.o que é EBITDA? (definição e significado)
EBITDA definição
EBITDA é definida como os ganhos de uma empresa antes de juros, impostos, depreciação e amortização (EBITDA) são subtraídos.,
EBITDA significa
A definição EBITDA acima fornece uma explicação clara do que é EBITDA, mas falta clareza quando se trata de entender o que significa, como é usado, e por que é importante. O EBITDA é uma métrica de rentabilidade usada para medir o desempenho financeiro global de uma empresa e é normalmente usado como uma alternativa a outras medidas padrão de rentabilidade, como o rendimento líquido.,
EBITDA é uma métrica amplamente utilizada que se tornou um meio popular de medir a rentabilidade devido à sua capacidade de remover despesas que podem obscurecer como a empresa está realmente se apresentando, e, portanto, os proponentes do EBITDA argumentam que ele fornece um reflexo muito mais claro das operações do que outras métricas de rentabilidade.o que é a margem EBITDA?
EBITDA margin is the profitability ratio measuring EBITDA to Revenue. A margem EBITDA leva a métrica um passo mais longe e fornece insights adicionais calculando a porcentagem de EBITDA para a receita., Esta porcentagem indica quanto das despesas operacionais de uma empresa estão consumindo em lucros, com uma margem EBITDA mais elevada indicando uma empresa financeiramente mais estável com menor risco.
como calcular a margem EBITDA
a forma mais comum de calcular a sua margem EBITDA é começando com o seu rendimento líquido, e depois adicionando de volta os valores de quaisquer juros que esteja a incorrer, mais impostos, amortizações e amortizações.,
a fórmula básica EBITDA é:
EBITDA = rendimento líquido + despesas com juros + imposto + depreciação + amortização
dito isto, a margem EBITDA é normalmente expressa em percentagem.
a fórmula da margem EBITDA é:
EBITDA/receita total
para ver como as margens EBITDA ajudam a comparar a rentabilidade de empresas semelhantes, vamos dar uma olhada em duas startups que vendem o mesmo produto. A Startup A é financiada pela dívida e incorre em pagamentos de juros, enquanto a Startup B é financiada com capital próprio.,
As duas demonstrações de resultados seriam assim:
Startup a
Startup B
Uma vez que a Startup a está a pagar juros sobre a sua dívida, parece que são menos rentáveis na demonstração de resultados. Aplicando a fórmula da margem EBITDA, cada uma das startups termina com a mesma margem.assim, enquanto a Startup B parece ter um rendimento mais elevado e seria uma melhor aposta para um investidor comprar quando está a efectuar uma avaliação, ambas as empresas estão, de facto, em pé de igualdade no que respeita à rendibilidade. São apenas as despesas de juros que desviam os números da Startup A.,o que é uma boa percentagem de margem EBITDA?
uma elevada percentagem de EBITDA significa que a sua empresa tem menos despesas operacionais, e rendimentos mais elevados, o que mostra que você pode pagar os seus custos operacionais e ainda ter uma quantia decente de receitas que sobrou.
para o exemplo de inicialização acima, ambos teriam uma margem EBITDA de 60% ($300.000 / $ 500.000). Uma margem EBITDA ” boa ” varia por indústria, mas uma margem de 60% na maioria das indústrias seria um bom sinal., Se essas margens fossem, digamos, 10%, indicaria que as startups tinham rendibilidade, bem como problemas de cash flow.
é útil calcular e comparar as margens EBITDA da sua empresa para ver se estão a aumentar, a diminuir ou a permanecer relativamente estáveis ao longo do tempo.
o que significa a margem EBITDA para a sua empresa?
a sua margem EBITDA será provavelmente analisada se estiver a planear colocar investidores a bordo, ou se estiver a procurar ser adquirido por uma empresa maior.,
isto é porque a margem EBITDA é uma medida de quão bem a sua empresa é capaz de gerar um lucro – sem levar em conta variáveis como amortizações de ativos, impostos e quaisquer custos associados ao financiamento que você pode estar incorrer. As margens EBITDA dão aos investidores uma visão mais clara sobre a saúde de suas operações principais. Elimina os factores que podem ter um efeito na sua rentabilidade operacional, para que os investidores possam comparar a sua empresa com empresas semelhantes.qualquer pagamento de juros pode ter impacto nos lucros da sua empresa., Se os investidores estavam comparando você diretamente com um concorrente que não tem dívida ou melhores taxas de juros, sua empresa vai parecer uma aposta pobre em comparação, mesmo que a sua receita geral pode ser o mesmo. Se você está vendendo sua empresa, ele provavelmente será vendido livre de dívida – então, em termos de suas operações globais da Empresa, quaisquer pagamentos de juros que você está fazendo agora não são relevantes para um potencial comprador.ao tirar impostos da equação, os investidores podem compará-lo com outras empresas que possam estar em locais diferentes ou pagar taxas de imposto diferentes por outras razões.,da mesma forma, a depreciação e amortização não têm qualquer relação com a rentabilidade da sua empresa. São meramente despesas de papel que levam em conta a idade e a quantidade de seu equipamento tangível. Se o seu negócio precisa de muito mais Equipamento para executar as suas operações de dia para dia, tendo em conta a depreciação e amortização colocar-lhe-ia em desvantagem em relação aos seus concorrentes que gerem empresas mais arrendadas. Ao remover esses elementos de seus cálculos, ele lhe dá uma base equilibrada ao comparar sua empresa com negócios semelhantes.,apesar da sua utilidade como métrica comparativa, algumas empresas manipulam estes dados para fazer com que as suas empresas pareçam mais rentáveis. As margens EBITDA não levam em conta a dívida, de modo que as empresas que têm uma grande quantidade de dívida (e pagamentos de juros para igualar) não devem tout este como seu único método de cálculo de sua eficiência.
tal como acontece com todas as métricas, é bom ter uma variedade de diferentes métodos de cálculo para dar clareza à saúde da sua empresa.,
em resumo
a margem EBITDA é uma métrica simples que pode ser calculada a partir da demonstração de resultados da sua empresa para lhe dar uma visão geral da saúde financeira da sua empresa. Se você está comparando sua empresa com concorrentes ou médias da indústria, é uma métrica útil que você pode usar para obter uma imagem mais clara de seu desempenho operacional.
também é provável que seja uma métrica que os investidores usam ao decidir se devem financiar ou adquirir a sua empresa, por isso é importante familiarizar-se com esta margem e o que ela significa para a sua rentabilidade global.,
Leitura Adicional:
- margem bruta vs. margem líquida-Qual é a diferença?como melhorar a escalabilidade na estrutura de custos Qual é o rácio de volume de negócios do capital de exploração e como é calculado?
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