Die meisten Benennungen für Begünstigte sind unkompliziert. Ehegatten verlassen Rentenkonten in erster Linie zueinander und kontingentweise unter ihren Kindern aufgeteilt. Wenn ihre Kinder noch nicht die Volljährigkeit erreicht haben, kann ein Trust beteiligt sein.
Für viele sind diese einfachen und gebräuchlichen Nutznießerbezeichnungen die perfekte Lösung für ihre Wünsche. Für andere wollen sie etwas mehr, haben aber noch nicht daran gedacht. Hier sind 6 Ideen zur Benennung von Begünstigten, die Ihre Kreativität bei der Nachlassplanung anregen sollen.,
Verwenden Sie per stirpes, um die Familien Ihrer Kinder einzubeziehen.
Wenn Sie Ihr Kontingent Begünstigten-Bezeichnungen zu teilen Ihr Vermögen zwischen Ihren Kinder, Sie kann enterben Ihre Familien. Wenn einer Ihrer Begünstigten Ihnen vorausgeht, nehmen Standardbegünstigtebezeichnungen einfach seinen Anteil und teilen ihn gleichmäßig auf die verbleibenden Begünstigten auf.
Wenn Sie jedoch die per stirpes-Bezeichnung verwenden und Ihr Begünstigter Sie vorherbestimmt, wird sein Anteil zu gleichen Teilen auf seine Linie aufgeteilt, dh auf seine legalen Kinder und, falls einer von ihnen Sie vorherbestimmt hat, auf ihre Kinder., Dieses Muster setzt sich fort, bis es keine Linie mehr gibt, in der der Anteil des früheren Begünstigten zu gleichen Teilen auf die Anteile der verbleibenden Begünstigten aufgeteilt würde.
Verwenden pro stirpes aber auch Ehegatten.
Per stirpes schaut rein auf Kinder: dein Sohn, dann die Kinder deines Sohnes, dann deine Enkelkinder von deinem Sohn. Die Frau Ihres Sohnes wird übersprungen. Für viele Familien ist es so, wie sie es wollen, aber für andere sind Schwiegerkinder so nah wie Kinder und sie wollen, dass sie auch einbezogen werden.,
Es gibt zwei Möglichkeiten, dies zu tun, und Sie haben leicht unterschiedliche Auswirkungen.
Wenn Ihre begünstigten Bezeichnungen es Ihnen ermöglichen, „siehe beigefügt“ zu schreiben – wie es viele tun–, können Sie die Aufnahme Ihres Schwiegerkindes als Anhang schreiben.
Ich habe dies mit dem folgenden Absatz getan:
Ein Immobilienanwalt könnte Ihnen einen Absatz erstellen, der Ihren persönlichen Bedürfnissen entspricht.,
Zweitens, wenn Ihre Begünstigtenbezeichnung keine Prosabeschreibung zulässt, können Sie Ihr Schwiegerkind als bedingten Begünstigten mit seinem eigenen Anteil einbeziehen und sowohl Ihr Kind als auch Ihr Schwiegerkind gemäß stirpes festlegen.
Wenn man Sie vorherbestimmen sollte, geht sein Anteil an die Kinder, während der Anteil des Ehepartners an sie geht.
Legen Sie Enkelkinder als bedingten Begünstigten von Roth IRA-Konten fest.
Roth IRAs wachsen steuerfrei und müssen keine Steuern geschuldet, wenn das Geld abgehoben wird., Während der Lebensdauer des Kontoinhabers sind auch keine Mindestverteilungen erforderlich.
Wenn eine Roth IRA vererbt wird, verlangt die Regierung, dass der Begünstigte nach und nach Geld aus dem Alter des neuen Eigentümers herausnimmt. Je jünger der Begünstigte ist, desto kleiner sind die erforderlichen Abhebungen und desto länger kann das Geld steuerfrei wachsen.
Wenn ein Ehepartner eine IRA erbt, kann er diese als seine eigene annehmen und, wenn er dies tut, die erforderlichen Mindestverteilungsregeln ignorieren. Ein Ehepartner wird normalerweise als Hauptbegünstigter bezeichnet.,
Wenn Sie einem jungen Menschen Geld in einer Roth IRA überlassen, erhalten Sie so lange wie möglich steuerfreies Wachstum. Ein Leben lang steuerfreies Einkommen zu erhalten, ist eine wunderbare Möglichkeit, sich an Großeltern zu erinnern. Sie könnten die jüngste Generation jeder Linie bezeichnen, Enkelkinder, wo Familien mit ihnen gesegnet waren und Kinder, wenn sie nicht waren. Oder Sie könnten es einfach pro Kopf unter all Ihren Nachkommen, Enkelkindern oder Kindern aufteilen.
Legen Sie Auszahlungslimits für geerbte Konten fest.,
Viele Menschen sorgen sich, dass, wenn Sie lassen Sie eine Roth IRA für junge person, gibt es eine Versuchung, sofort zu verbringen das Geld und daher verlieren die Vorteile von stretching Auszahlungen über ein ganzes Leben.
Um dieses Problem zu lindern, können Sie Ihre IRAs für jeden Begünstigten in getrennten Trusts belassen und eine Bestimmung festlegen, die die Auszahlungen auf die erforderlichen Mindestausschüttungen beschränkt, die in der Abgabenordnung erforderlich sind. Dies könnte das Erbe Ihres Geschenks gewährleisten.
Lassen Sie eine traditionelle IRA oder HSA für wohltätige Zwecke.,
Abhebungen von traditionellen IRAs und anderen Vorsteuerkonten werden als ordentliches Einkommen für Begünstigte besteuert. Aber wenn der Begünstigte eine Wohltätigkeitsorganisation ist, wird keine Steuer geschuldet. Wenn Sie karitative Absichten haben, können Sie Ihre Pre-Tax-Konten Ihrer Lieblings-Wohltätigkeitsorganisation überlassen und Roth-Konten Einzelpersonen überlassen.
Berücksichtigen Sie bei der Überlegung, welche Konten für wohltätige Zwecke verwendet werden sollen, alle Gesundheitssparkonten (HSAs), die Sie möglicherweise besitzen., Eine HSA verhält sich zu Sparzwecken sehr wie eine IRA, mit der Ausnahme, dass sie während Ihres Lebens keine Mindestausschüttungen hat, sondern vollständig liquidiert und beim Vererben steuerpflichtig sein muss. Dies macht eine HSA zu einer der ersten Arten von Konten, die Sie wohltätigen Zwecken überlassen sollten, um unnötige Steuern zu vermeiden.
Überlassen Sie Ihre traditionellen Konten einem von Spendern empfohlenen Fonds.
Wenn Sie einen Teil einer IRA für wohltätige Zwecke und einen Teil für Einzelpersonen überlassen, kann es schwieriger werden, die für Ihr Todesjahr erforderliche Mindestverteilung zu erfüllen., Jede benannte Wohltätigkeitsorganisation muss gefunden und ihr Anteil verteilt werden, was Zeit in Anspruch nehmen und das Erbe der anderen Personen verzögern kann.
Um die Zeit und Mühe zu vermeiden, die erforderlich ist, um mehrere verschiedene Wohltätigkeitsorganisationen zu identifizieren und zu kontaktieren, können Sie jeden Teil, den Sie für wohltätige Zwecke hinterlassen möchten, Ihrem Spender oder Fonds überlassen. Dann können Sie Anweisungen in Ihrem Spenderfonds hinterlassen, wie Sie das Vermögen auf die verschiedenen Organisationen aufteilen können.,
Es kann schwierig sein, Ihre karitativen Absichten im Rahmen eines komplexen Nachlassplans zu ändern, aber das Ändern der Anweisungen in Ihrem Spenderfonds ist so einfach wie das Einreichen neuer Unterlagen.
Dies sind nur einige Beispiele für die kreativen Nutznießerbezeichnungen, aber der wichtige Teil ist, groß davon zu träumen, was Ihre Wünsche sind.
Dieser Artikel wurde Co-Autor von Megan Russell.
