Die vereinfachte individuelle Altersvorsorge für Arbeitnehmer (SEP-IRA) ist ein großartiger Ort für Selbstständige, um Geld für den Ruhestand zu lenken. Es ist jedoch wichtig, die gesetzlichen Beitragsgrenzen und—fristen zu lernen und einzuhalten.
Grundlagen der SEP-IRAs
SEP-Pläne bieten Geschäftsinhabern ein Fahrzeug zum Sparen für den Ruhestand für sich und ihre Mitarbeiter., Im Rahmen eines SEP-Plans können Unternehmen jeder Größe, einschließlich Selbständiger, Geld für jeden Mitarbeiter des Unternehmens in eine SEP-IRA einzahlen und einbringen. Das SEP-IRA ist ein ziemlich einfaches Rentenkonto, das Sie mit minimalem Papierkram und ohne jährliche Anmeldeanforderungen einrichten und verwalten können.
SEP-IRAs geben Anlegern die Möglichkeit, steuerlich absetzbare Beiträge zu leisten und die Erträge aus diesen Beiträgen auf steueraufgeschobener Basis zu steigern-das heißt, weder der ursprüngliche Beitrag noch die Gewinne werden besteuert, bis Sie sie im Ruhestand zurückziehen., SEP-IRAs bieten auch Finanzierungsflexibilität von einem Jahr zum anderen—ein Gewinn für ein Unternehmen mit schwankendem Vermögen. Wenn Ihr Unternehmen ein herausragendes Jahr hat, können Sie bis zu den Beitragsgrenzen von SEP-IRA investieren. Wenn es ein enges Jahr ist, können Sie in diesem Jahr keine Beiträge leisten.
Beiträge zu einer SEP-IRA werden rechtlich als traditionelle IRA-Vermögenswerte behandelt und unterliegen daher vielen der gleichen Regeln wie herkömmliche IRA.,
SEP – IRA Beitragsgrenzen
Eines der attraktivsten Merkmale von SEP-IRAs ist die große Menge, die Sie für den Ruhestand weglegen können. Alle SEP-IRA-Beiträge gelten als Arbeitgeberbeiträge im Namen der Arbeitnehmer. Wenn Sie sich für die Einrichtung einer SEP-IRA entscheiden, können Sie bis zu 25% der Mitarbeiterentschädigung
Wenn Sie im Namen anderer Mitarbeiter des Unternehmens einen Beitrag leisten, müssen Sie den gleichen Prozentsatz der Vergütung für alle Mitarbeiter beisteuern., Wenn Sie eine selbständige Person sind, die zu Ihrer eigenen SEP-IRA beiträgt, beträgt Ihre Entschädigung außerdem Ihr angepasstes Einkommen aus selbständiger Tätigkeit für das Jahr.
Das jährliche Limit unterliegt zukünftigen Anpassungen der Lebenshaltungskosten. Das hohe Beitragspotenzial des Kontos kann es Ihnen ermöglichen, mehr Geld für den Ruhestand in einem SEP-IRA zu setzen weg, als Sie in einem traditionellen IRA könnte., Dies liegt daran, je nach Ihrem tatsächlichen Einkommen, die SEP-IRA Beitragslimits können größer sein als das individuelle Rentenkonto (IRA) IRA Grenze von $6,000 im Jahr 2021 ($7,000 für Menschen im Alter von 50 oder älter).
Vergleichen Sie auch die SEP-IRA-Grenzwerte mit dem 401 (k) – Beitragslimit für Mitarbeiter, das im Steuerjahr 2021 $19,500 ($26,000 für 50 oder älter) beträgt. Im Gegensatz zu IRAs und 401(k)s bieten SEP-IRAs keine Nachholbestimmungen an. Die gute Nachricht ist jedoch, dass die SEP-IRA-Beitragsgrenzen bereits hoch sind.,
Berechnung Ihres bereinigten Nettoeinkommens aus selbständiger Erwerbstätigkeit
Selbständige müssen bei der Berechnung der SEP-IRA-Beitragsgrenze von 25% der Entschädigung ihr bereinigtes Nettoeinkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit als Entschädigung verwenden. Verwenden Sie diese spezielle Formel, um Ihr bereinigtes Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit zu berechnen:
- Bestimmen Sie Ihr Bruttoeinkommen.
- Subtrahieren Sie die Geschäftskosten (einschließlich Ihrer SEP-IRA-Beiträge).
- Subtrahieren Sie die Hälfte Ihrer selbständigen Steuer.,
Vanguard bietet einen nützlichen Taschenrechner, mit dem Sie Ihre maximalen Beiträge zu einer SEP-IRA ermitteln können. Es ist jedoch ratsam, sich an einen professionellen Steuerberater zu wenden, wenn Sie zusätzliche Fragen dazu haben, wie viel Sie zu einer SEP-IRA beitragen können.
Mitarbeiter können auch steuerlich absetzbare traditionelle IRA-Beiträge zu einer SEP-IRA leisten, wenn der Plan Nicht-SEP-Beiträge zulässt. Die Möglichkeit, diese Beiträge abzuziehen, kann jedoch aufgrund Ihrer Teilnahme am SEP eingeschränkt oder eliminiert werden.,
Beitragsfristen für SEP-IRAs
Wie traditionelle IRAs bietet SEP-IRAs eine Last-Minute-Steuerersparnis Möglichkeit, Ihre Steuerrechnung als Unternehmer zu reduzieren. Sie müssen jedoch die SEP-Beitragsfristen einhalten, um diese Einsparungen zum Steuerzeitpunkt zu erzielen.
Wenn Sie selbstständig sind oder ein kleines Unternehmen besitzen, muss eine SEP-IRA durch die Steuerantragsfrist Ihres Unternehmens (zuzüglich etwaiger Verlängerungen) für das Steuerjahr festgelegt werden, zu dem der qualifizierte Beitrag geleistet wird., Zum Beispiel ist die Frist für die Einreichung von Steuerunterlagen für viele Unternehmer und Kleinunternehmer für das Steuerjahr im Allgemeinen der 15. Die Beantragung einer Verlängerung verlängert die Frist für die Einreichung von Steueranträgen in der Regel bis Oktober 15. Es ist wichtig zu bedenken, dass die Beantragung einer Fristverlängerung keine Fristverlängerung für die Zahlung der Steuern vorsieht, die schließlich fällig werden.
Bei der Einzahlung in eine SEP-IRA gelten ähnliche SEP-IRA-Beitragsfristen. SEP-IRA-Beiträge können für das letzte Jahr bis zum Stichtag der Steueranmeldung geleistet werden., Wenn Sie eine Verlängerung einreichen, können Sie die Einreichung einer Steuererklärung im Allgemeinen bis Oktober 15 verzögern. Sie haben noch Zeit, eine SEP-IRA einzurichten und einen SEP-IRA-Beitrag bis zum Stichtag für die Steueranmeldung zu leisten. Benachrichtigen Sie unbedingt die IRA-Depotbank, um den Beitrag für das Vorjahr zu codieren, falls dies Ihre Absicht ist.
Halten Sie SEP-IRA Beitragsgrenzen im Kontext
Es gibt andere Rentenpläne für kleine Unternehmen und Selbstständige, wie einfache IRAs, einzelne 401(k)s, Keoghs oder regelmäßige 401(k)s für kleine Unternehmen., Bevor Sie eine SEP-IRA einrichten und Ihr hart verdientes Geld gemäß diesen Beitragsgrenzen und-fristen einbringen, ist es sinnvoll, die verschiedenen Rentenoptionen für kleine Unternehmen zu vergleichen und zu entscheiden, welche für Ihre Bedürfnisse geeignet ist.,
