Regeln sind groß – wenn sie zu Ihren Gunsten arbeiten, und Keogh Pläne haben einige von ihnen. Schauen wir uns die Grundlagen an.
Keoghs dienen als Steueroasen. Sie erhalten einen Abzug für das Geld, das Sie zum Plan beitragen. Steuern werden ebenfalls aufgeschoben, da das Geld im Plan enthalten ist. Sie zahlen keine Steuern auf die Einnahmen des Plans, bis Sie mit dem Kontoauszug beginnen-dh Zahlungen oder Ausschüttungen erhalten. An diesem Punkt werden die Zahlungen als gewöhnliches steuerpflichtiges Einkommen behandelt.,
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Keogh-Pläne haben höhere Beitragsgrenzen als viele andere Altersvorsorgepläne, da Sie im Grunde sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber einen Beitrag leisten. Aus dem gleichen Grund sind Ihre FICA-Steuern höher, wenn Sie selbstständig sind.,
Auf den ersten Blick scheint das 25-Prozent-Limit eines Keogh weitaus besser zu sein als das flache $5,000-Limit einer IRA oder sogar das 15-Prozent-Limit von 401(k). Es gibt jedoch einen Haken. Mit einem Keogh tragen Sie keinen Prozentsatz der jährlichen Entschädigung bei, wie Sie es bei von Arbeitgebern gesponserten Plänen tun würden. Sie tragen einen Prozentsatz des verdienten Einkommens bei-Ihr selbstständiges Einkommen abzüglich Ihrer selbstständigen Ausgaben (einschließlich der abzugsfähigen 50 Prozent Ihrer selbständigen Steuer). Das kann den Beitragsbalken etwas niedriger setzen, auf etwa 20 Prozent Ihres Bruttoeinkommens., Wenn Ihr selbstständiges Einkommen relativ gering ist, bietet ein Keogh-Plan allein möglicherweise keine ausreichenden Altersvorsorge.,lish the Keogh plan)
Sie sind nicht teilnahmeberechtigt, wenn Sie:
- ein Angestellter für ein integriertes Unternehmen, ohne andere Einnahmequelle
- im Ruhestand und nicht entschädigung von einem Unternehmen erhalten
- Ein Freiwilliger in dem Unternehmen, das den Plan anbietet
Um einen Keogh einzurichten, müssen Sie einen schriftlichen Plan verabschieden., IRS Publication 560 kann Ihnen dabei helfen, aber die Dokumentation ist umfangreich. Es ist am besten, den Papierkram Finanzorganisationen wie Banken, Fondsgesellschaften, Fachleuten und Versicherungen zu überlassen. Diese Institutionen haben Zugang zu“ Master „-oder“ Prototyp “ – Plänen, die der IRS vorab genehmigt hat. Sie aktualisieren diese Pläne normalerweise auch, wenn sich die Abgabenordnung ändert.
Wenn Sie Mitarbeiter haben, müssen Sie diese schriftlich über den Inhalt des Plans informieren und ihnen, falls sie berechtigt sind, die Möglichkeit zur Teilnahme geben., Ein Keogh-Plan kann ein Mindestalter angeben und muss die Vesting-Anforderungen für die Teilnehmer angeben.
Wenn einige Ihrer Mitarbeiter keine Miteigentümer des Unternehmens sind, unterliegt ihre Teilnahme am Plan zusätzlichen Einschränkungen. Sie werden wahrscheinlich keinen Prototypplan verwenden können. Sie müssen die Nichtdiskriminierungsregeln befolgen, die im Wesentlichen sicherstellen, dass die Sparmöglichkeiten der Planteilnehmer angemessen und fair sind.
Welche Planstruktur ist für Sie richtig? Wie können Sie die meisten Einsparungen realisieren? Finde den Ka-CHING! auf der nächsten Seite.
