regels zijn geweldig — als ze in uw voordeel werken, en Keogh plannen hebben er nogal wat van. Laten we naar de basis kijken.
Keoghs dienen als belastingschuilplaatsen. U ontvangt een aftrek voor het geld dat u bijdraagt aan het plan. Belastingen worden ook uitgesteld als het geld compounds in het plan. U betaalt geen belastingen op de inkomsten van het plan totdat u begint met het opnemen van de rekening-dat wil zeggen, het ontvangen van betalingen, of uitkeringen. Op dat moment worden de betalingen behandeld als gewoon belastbaar inkomen.,
Advertentie
Advertentie
Keogh plannen hebben een hogere bijdrage grenzen dan veel andere pensioenplannen, omdat je in principe bij te dragen beide een werknemer en een werkgever. Om dezelfde reden, uw FICA belastingen zijn hoger als je zelfstandig bent.,
op het eerste gezicht lijkt een Keogh’s 25 procent limiet veel beter dan een IRA’ s platte $5.000 cap, of zelfs een 401(k) ‘ s 15 procent limiet. Er is een addertje onder het gras. Met een Keogh, je bent niet bijdragen een percentage van de jaarlijkse vergoeding, zoals je zou doen met werkgever gesponsorde plannen. Je draagt een percentage van het inkomen uit arbeid bij — je inkomen als zelfstandige verminderd met je kosten als zelfstandige (inclusief de aftrekbare 50 procent van je belasting op arbeid als zelfstandige). Dat kan de premie bar een beetje lager, tot iets als 20 procent van uw bruto-inkomen., Als uw zelfstandige inkomsten zijn relatief klein, een Keogh plan alleen kan niet zorgen voor voldoende pensioensparen.,lish de Keogh plan)
U komt niet in aanmerking om deel te nemen als u:
- een betaalde werknemer voor een geïntegreerd bedrijf, met geen andere bron van inkomsten
- gepensioneerd en ontvangt geen vergoeding van een business
- een vrijwilliger bij het bedrijf dat biedt het plan
het opzetten van een Keogh, u moet het aannemen van een geschreven plan., IRS publicatie 560 kan u helpen, maar de documentatie is uitgebreid. Het is het beste om het papierwerk over te laten aan financiële organisaties zoals banken, beleggingsfondsen, handelsprofessionals en verzekeringsmaatschappijen. Deze instellingen hebben toegang tot” master “of” prototype ” plannen die de IRS vooraf heeft goedgekeurd. Ze werken deze plannen ook meestal bij als de belastingwet verandert.
Als u werknemers hebt, moet u hen schriftelijk op de hoogte stellen van de inhoud van het plan en, als ze in aanmerking komen, hen de mogelijkheid bieden om deel te nemen., Een Keogh-plan kan een minimumleeftijd specificeren en moet vestingvereisten voor deelnemers specificeren.
als sommige van uw werknemers geen mede-eigenaar van het bedrijf zijn, legt hun deelname aan het plan u extra beperkingen op. Je zult waarschijnlijk niet in staat zijn om een prototype plan te gebruiken. Je moet de nondiscriminatieregels volgen, die in principe manieren zijn om ervoor te zorgen dat de spaarmogelijkheden van deelnemers aan het plan evenredig en eerlijk zijn.
welke planstructuur is geschikt voor u? Hoe kun je de meeste besparingen realiseren? Vind de ka-CHING! op de volgende pagina.
