Good Mood

overzicht

Sales tax management is een van de meest voorkomende pijnpunten voor kleine ondernemers en online handelaren. Het is tijdrovend, verwarrend en riskant. De meeste ondernemers spreken we begrijpen het potentieel van de verkoop via internet, maar zijn niet zeker hoe te beheren omzetbelasting naleving en hebben niet veel vrije tijd te besteden aan onderzoek. Als gevolg daarvan, ze vaak een oogje dicht bij sales tax management.,

Het negeren van online omzetbelasting zal de dingen niet beter voor je maken. Integendeel, eigenlijk. Elke belasting dollar die u niet te verzamelen is een andere dollar uw bedrijf is verantwoordelijk voor. De nationale en lokale belastingautoriteiten nemen het niet innen van belasting op belastbare internetaankopen niet licht op. Eigenaren van kleine bedrijven wordt sterk aangeraden om hun risiconiveau te begrijpen en de nodige stappen te nemen om te voldoen aan de nationale en lokale wetgeving inzake omzetbelasting.,

we hebben deze gids gemaakt om eigenaren van kleine bedrijven zoals u te helpen het risico te kwantificeren van het niet innen van omzetbelasting voor online aankopen, inzicht te krijgen in de grondbeginselen van de omzetbelasting, en het opzetten van een sales tax management plan.

omzetbelasting risico ‘ s

het zakelijke risico van het niet innen van omzetbelasting is groot genoeg dat we hebben besloten om direct met het te spreken. Anders dan onroerend goed en inkomstenbelasting, omzetbelasting is de grootste bron van belastinginkomsten van de staat, en een vaak leveraged om begrotingslacunes te vullen. In het kort, staat overheden willen hun omzetbelasting dollars.,

als eigenaar van een klein bedrijf bent u, niet uw kopers, verantwoordelijk voor de omzetbelasting in verband met online winkelen. Ja, bedrijven meestal doorgeven deze verantwoordelijkheid aan kopers door het in rekening brengen van omzetbelasting op het punt van verkoop, maar als dat niet, het is de verkoper die verantwoordelijk zal worden gehouden door de staat en de lokale belastingautoriteiten.

wat dit betekent is, elke dollar aan omzetbelasting die u niet te verzamelen is een dollar die u verantwoordelijk zal worden gehouden voor door de staat en de lokale belastingautoriteiten. Daarnaast kunnen ook boetes voor te late betaling, rente en incassokosten worden berekend., In het uiterste geval kan strafrechtelijke vervolging worden ingesteld als er sprake is van belastingontduiking.

boetes voor te late indiening en betaling

elke onderneming die belastbare internetverkopen maakt, moet een lopende aangifte van de omzetbelasting indienen. Als u mist uw indiening deadline of betalingstermijn, kunt u worden beoordeeld een boete van maximaal $ 50 in sommige staten. Dit kan zelfs van toepassing zijn als u geen omzetbelasting hebt verzameld tijdens de indieningsperiode. Zodra u zich ertoe verbindt om het verzamelen van omzetbelasting, je nodig hebt om te worden georganiseerd., Wij raden u aan een aantal kalender waarschuwingen in te stellen de week dat uw btw-aangifte is te wijten aan u te helpen onthouden om bestand.

incassokosten

als een overheidsauditor vaststelt dat u nog belastingplichtig bent, kunnen zij de incasso uitbesteden aan een incassobureau. Dit zal komen op een kosten voor u en kan invloed hebben op uw persoonlijke credit rating.

rente

uitstaande btw-verplichtingen is geen gratis lening. Staats-en lokale belastingdiensten berekenen rente. Afhankelijk van hoeveel omzetbelasting u verschuldigd bent, dit kan snel oplopen., Bovendien, als je nog niet verzameld geen omzetbelasting, je te maken hebt met een tweesnijdend zwaard. Eerste, bent u verantwoordelijk voor het betalen van uw kopers omzetbelasting uit uw eigen zak. Ten tweede bent u verantwoordelijk voor de rente op die betalingsachterstanden.

Wanneer moet ik beginnen met het innen van omzetbelasting

de meest voorkomende vraag die we horen van eigenaren van kleine bedrijven is: “wanneer moet ik beginnen met het innen van omzetbelasting?”Hoewel we zouden willen dat we een concreet antwoord konden bieden, is het antwoord ingewikkeld.,

Als u uw bedrijf volgens de letter van de wet runt, moet u beginnen met het innen van omzetbelasting op uw eerste belastbare verkoop. Staat en lokale belastingautoriteiten niet bieden een respijtperiode waarin omzetbelasting kan worden genegeerd. We begrijpen echter dat de meeste eigenaren van kleine bedrijven op zoek zijn naar een magisch getal. Neem hiervoor de volgende verklaring van Michael Fleming van Peisner Johnson,

“Een aantal dat we hebben gezien dat sommige bedrijven gebruiken is $250 per maand in belastbare verkopen. Dit komt overeen met $ 3000 per jaar of $ 12.000 over een periode van 4 jaar., De belasting op $ 12,000 in de verkoop zou ongeveer $ 960 en je kan een extra 50% of zo in boetes en boetes die uw risico in de $1,500 bereik.”

We kunnen dit niet genoeg benadrukken, beslissen wanneer aan de slag met omzetbelasting is de verantwoordelijkheid van de eigenaar van het bedrijf. Echter, het zetten van je hoofd in het zand en doen alsof omzetbelasting wetten niet van toepassing zijn op u is niet een verstandige optie. We praten met veel kleine ondernemers die zich precies in deze situatie bevinden., Het is niet ongewoon voor deze personen te hebben verwaarloosd hun sales tax collection verantwoordelijkheden voor zo lang dat late vergoedingen, boetes, en rentebetalingen dreigen failliet te gaan hun bedrijf.

pas op voor sales tax mythes

zoals hierboven vermeld, sales tax management is ingewikkeld. Dat zou geen verrassing moeten zijn. Alle belastingen zijn ingewikkeld. Waarom zou omzetbelasting anders zijn?

Er zijn mensen online die je willen laten geloven dat ze belastingexperts zijn, simpelweg omdat ook zij worstelen met compliance—en ze kunnen zeer goed geïnformeerd zijn., Maar, het is erg moeilijk om de experts te onderscheiden van de charlatans en bijgevolg, als het advies dat je krijgt is goed versus verkeerd.

We moedigen de ondernemers waarmee we spreken aan om een evenwicht te vinden tussen online onderzoek en professioneel advies. Raadpleeg altijd een accounting professional, of de overheid websites wanneer u vragen die verder gaan dan de fundamenten van de sales tax compliance als het gaat om online verkoop.,

omzetbelasting nexus

zodra u hebt besloten om te beginnen met het verzamelen van omzetbelasting, moet u weten in welke staten u bent verplicht om omzetbelasting te innen. Dit hangt af van wat bekend staat als nexus.

Nexus wordt ruim gedefinieerd als “een fysieke verbinding met een staat of lokaal belastend rechtsgebied”. Nexus is echter niet beperkt tot een fysieke aanwezigheid in de gewone Engelse zin van de woorden. De werkelijke interpretatie van de standaard gemaakt in Quill Corp vs.North Dakota is meer esoterisch.,

hoewel nexus gewoonlijk wordt veroorzaakt door gebeurtenissen als een kantoor, een magazijn of werknemers in een staat, moeten bedrijven zich ervan bewust zijn dat er veel meer manieren zijn waarop een bedrijf een claim van nexus door een rechtsgebied moet verdedigen. Misschien nog belangrijker, nexus wordt vaak bepaald door een combinatie van items die kunnen leiden tot een bepaling van de nexus, dus terwijl een van deze activiteiten kan leiden tot nexus op hun eigen, een aantal zal meestal zinken uw schip als u probeert te voorkomen dat nexus.,

thuisstaat

een bedrijf zal altijd een nexus hebben in de staat waarin het hoofdkantoor is gevestigd (de thuisstaat). Een thuisstaat is meer dan alleen de staat waarin het bedrijf is gevestigd. In feite, thuisstaat wordt gedefinieerd als ” de staat waar uw bedrijf bestaat, hetzij in fysieke vorm of door virtueel bestaan op basis van bedrijfsregistratie, DBA naam registratie, of bancaire activiteit.”

Dit maakt de thuisstaat de meest voorkomende Nexus trigger en toepasbaar op bijna elk bedrijf., Wij raden kleine ondernemers gebruik maken van hun thuisstaat als een kans om een sales tax management proces te ontwikkelen. Het ontwikkelen van een plan, krijgen de juiste tools, en leren om efficiënt te zijn met uw omzetbelasting indienen. Op die manier, als je klaar bent om te beginnen met het indienen in andere staten, de taak zal niet verschijnen als ontmoedigend.

bezochte Staten

indien u naar andere Staten reist voor zaken (conferenties, vergaderingen, verkoopgesprekken, enz.), zult u waarschijnlijk aan de haak voor nexus. Zorg ervoor dat u uw reis dienovereenkomstig te beheren, zodat u niet onbewust trigger nexus en niet aan omzetbelasting te verzamelen.,

Fulfillment services

als u een fulfillment service gebruikt met magazijnlocaties in de Verenigde Staten, hebt u waarschijnlijk nexus in die staten geactiveerd. Dit is heel gebruikelijk voor Amazon verkopers die deelnemen aan de Fulfillment by Amazon (FBA) programma of andere 3rd party fulfillment service. Als dat u omvat, moet u leren hoe om te controleren waar uw inventaris wordt opgeslagen.

het FBA-netwerk is groot en groeit., Bovendien, hun service is cutting-edge en maakt gebruik van gegevens om beter te begrijpen welke magazijnen zijn de optimale voor uw producten worden opgeslagen in. Dit betekent dat de staten waarin je voorraad vaak kan veranderen als Amazon beweegt inventaris om de scheepvaart efficiëntie te verbeteren en de kosten te verlagen. U zult willen controleren welke magazijnen uw goederen worden opgeslagen in periodiek om up-to-date te blijven op uw totale omzetbelasting nexus profiel.,

externe medewerkers

communicatiediensten zoals Skype, Slack en Google Hangouts maken het ongelooflijk eenvoudig voor bedrijven om een gedistribueerd personeelsbestand te benutten. Echter, het maakt het ook ongelooflijk gemakkelijk voor bedrijven om nexus trigger in het hele land. Een werknemer in een staat triggers Nexus overal in de Verenigde Staten.

hoewel een bedrijf zich kan richten op het vinden van externe werknemers binnen hun eigen staat, is het belangrijker om te erkennen dat externe werknemers buiten uw staat waarschijnlijk nexus zullen activeren., Dit zal u houden van het krijgen achter op de sales tax collection eisen en wordt overrompeld door onverwachte sales tax tekortkomingen.

Affiliate marketing

een veel voorkomende manier voor kleine bedrijven om de marketingkracht van het internet te benutten is door middel van affiliate marketing. Affiliate marketing gaat meestal werken met individuen of bedrijven die een aanwezigheid op het internet, zoals een blog of online winkel. Advertenties voor uw bedrijf worden opgezet door de affiliate om relevant verkeer en, op zijn beurt, de verkoop van producten te rijden., De affiliate marketeer krijgt een kleine verlaging van de inkomsten als compensatie voor hun reclame-inspanningen.

Amazon Associates en Google Adsense zijn de meest gebruikte voorbeelden van affiliate marketing programma ‘ s. In feite, de Amazon Associates programma is het meest verantwoordelijk voor het creëren van wat algemeen bekend staat als “Click-through Nexus” of “de Amazon Law.”

Click-through Nexus is van toepassing wanneer een bedrijf zonder nexus in een staat werkt met een affiliate marketeer in de staat. In dergelijke gevallen is de relatie met de affiliate marketeer bepaald om nexus te activeren.,

met betrekking tot vrijstellingen van omzetbelasting

is het zeer waarschijnlijk dat een ondernemer vroeg of laat een van belasting vrijgestelde verkoop zal doen. Belastbare goederen kunnen in aanmerking komen voor vrijstelling van omzetbelasting, afhankelijk van het type koper of de wijze waarop de goederen zullen worden gebruikt.

Het is aan de verkoper om een geldig vrijstellingscertificaat te verzamelen en bij te houden voor elk bedrijf, organisatie of individu dat een vrijgestelde aankoop doet.

Het is ook aan u om ervoor te zorgen dat vrijstellingscertificaten geldig zijn voor elke verkooptransactie., Dit vereist dat uw bedrijf om een kopie van elk vrijstellingscertificaat te houden en ervoor te zorgen dat ze worden verlengd wanneer ze verlopen.

vakantiedagen omzetbelasting

veel staten bieden beperkte periodes aan waarin aankopen belastingvrij kunnen worden gedaan. Deze worden vaak aangeduid als “omzetbelasting vakantie”. Ze vallen meestal samen met twee gebeurtenissen: terug naar school en rampenparaatheid.

als detailhandelaar kunt u tijdens deze perioden een verzoek om belastingvrijstelling ontvangen door ingezetenen van deelnemende staten.,

wederverkopers

indien een koper niet de eindverbruiker van een belastbaar goed is, kunnen zij de aankoop belastingvrij maken. Het is aan de koper om de nodige papierwerk om te controleren of ze een reseller. Als verkoper wordt van u verwacht dat u deze documentatie krijgt en deze in een bestand bewaart en op verzoek produceert. Dit is gebruikelijk in het ongelukkige geval van een sales tax audit.

fabrikanten

de aankoop van grondstoffen voor verwerking in een eindproduct vóór de wederverkoop kan in aanmerking komen voor de belastingvrijstelling., In sommige gevallen kunnen ook de gereedschappen en machines die in het productieproces worden gebruikt, van belasting worden vrijgesteld.

Non-profitorganisaties

Het is gebruikelijk dat mensen denken dat non-profitorganisaties zijn vrijgesteld van omzetbelasting op alle aankopen. Niet waar. Wat Waar is, is dat voor bepaalde verkopen, omzetbelasting wordt afgezien voor transacties met betrekking tot het goede doel ” charitatieve missie.”Nogmaals, de non-profit organisatie moet het nodige papierwerk ter controle van hun status. Het is aan de verkoper om dit papierwerk te beheren.,

stappen naar naleving van de omzetbelasting

de stappen die nodig zijn om de omzetbelasting correct te beheren zijn: vaststelling, registratie, inning, indiening en overmaking. We lopen door elk van deze stappen te erkennen dat de details die specifiek zijn voor uw situatie uniek zijn.

bepaling van de omzetbelasting

Een object van de omzetbelasting kan een goed, een dienst, een digitaal object of een combinatie van elk daarvan zijn., Het begrijpen van de belastbaarheid van objecten is van cruciaal belang omdat onderinzameling resulteert in auditbeoordelingen en overinzameling kan resulteren in potentiële class action suits (of verergerde klanten!)

Het is belangrijk om te onthouden dat elke toestand hetzelfde object anders kan bekijken. Als zodanig kan het antwoord op de belastingplichtigheid in staat A al dan niet van toepassing zijn in staat B.

bedrijfsregistratie

de eerste stap naar naleving van de omzetbelasting bestaat uit het registreren van uw bedrijf in de staten waar u een nexus hebt., Afhankelijk van de omvang van uw bedrijf, kan dit een kort overzicht van uw activiteiten of een professionele Nexus-studie. Bovendien kan het type registratie variëren op basis van de feiten en omstandigheden van uw bedrijf. Het aanvragen van een staat omzetbelasting registratie nauwkeurig is het belangrijkste voor de naleving voor het leven van uw bedrijf, dus neem de tijd, doe het nodige onderzoek, en krijg het goed.

registratie geeft uw bedrijf een officiële omzetbelasting licentie. Alle staten vereisen dat een bedrijf dat belastbare goederen in hun staat verkoopt zich ten minste 1-2 weken voorafgaand aan de verkoop registreert.,

eenmaal geregistreerd, zal de belastingdienst van de staat u een indieningsfrequentie toewijzen. Dit kan een maandelijkse, driemaandelijkse of jaarlijkse indiening frequentie.

het innen van omzetbelasting

zodra u zich hebt geregistreerd voor een zakelijke licentie in de staten waar u nexus hebt, is de volgende stap om te beginnen met het innen van omzetbelasting. Elke grote e-commerce verkoop platform biedt deze functionaliteit native. Het is aan jou om dingen op te zetten vanaf je dashboard.

zodra u bent begonnen met het innen van omzetbelasting, moet u een aangifte van omzetbelasting indienen op basis van de indieningsfrequentie die is toegewezen tijdens de registratie., Het indienen van een aangifte omzetbelasting omvat het afbreken van de omzetbelasting die u hebt verzameld door de jurisdictie (Staat, provincie, stad, Speciale, enz.) en het verstrekken van deze informatie aan de staat en de lokale belastingautoriteiten.

In tegenstelling tot wat velen denken, houdt het proces van het indienen van aangifte van de omzetbelasting geen overdracht van omzetbelasting in. Denk aan het indienen stap als het rapporteren van uw nummers. U bent het invullen van het papierwerk dat nodig is om te rapporteren aan de staat en de lokale autoriteiten precies hoeveel omzetbelasting u hebt verzameld.,

Sales tax tips for online sellers

• investeer tijd: hoewel er veel ingewikkelde aspecten zijn aan de wetgeving inzake omzetbelasting, is het oprichten van een stichting om compliant te worden niet al te ingewikkeld. Neem de tijd om te leren wat uw bedrijf is op de haak voor.
• meer informatie over Nexus: documenteer elke aanraking die uw bedrijf heeft met een andere status. Blijf op de hoogte van uw bedrijfsplanning, zodat u nexus niet per ongeluk triggert.,
• Ken uw Platform: lees alles wat uw eCommerce-of boekhoudplatform(s) heeft gepubliceerd over het instellen en beheren van omzetbelasting. Als u dit vanaf het begin correct kunt instellen, zal het uw leven veel eenvoudiger maken naarmate uw bedrijf begint te groeien.
• Respect ingezamelde belasting: maar al te vaak kleine bedrijven niet in slagen om de omzetbelasting ze hebben verzameld besteden het samen met bedrijfsfondsen. Maak een aparte bankrekening te houden van de omzetbelasting die u hebt verzameld.
• herinneringen instellen: fiscale termijnen en vervaldata variëren per staat., Zodra een staat u een belastingaangifte frequentie heeft toegewezen, stel kalenderherinneringen om te voorkomen dat het indienen van te laat en het oplopen van sancties. Synchroniseer uw agenda met uw telefoon om SMS-bericht waarschuwingen verzonden de week verkoop belastingen verschuldigd zijn.
• Hefboomtechnologie: gebruik tools zoals Avalara TrustFile om tijd te besparen en kostbare fouten te voorkomen door uw btw-gegevens voor u te verwerken.

conclusie

naleving van de omzetbelasting is een zeer reële zorg voor elke online verkoper die serieus bezig is met het uitbreiden van zijn bedrijf en het opbouwen van succes op lange termijn., Het niet verzamelen, bestand, en opdracht omzetbelasting in staten waar je nexus is een risicovolle weg voor ondernemers te nemen. Boetes voor te Late betaling, incassokosten en rentebetalingen kunnen uw bedrijf in gevaar brengen.

gebruik Avalara Returns voor kleine bedrijven om retourzendingen eenvoudig en op tijd te archiveren.