de meerderheid van de begunstigde aanwijzing is eenvoudig. Echtgenoten laten pensioenrekeningen in de eerste plaats aan elkaar over en worden tijdelijk verdeeld over hun kinderen. Als hun kinderen nog niet meerderjarig zijn, kan er een trust bij betrokken zijn.
voor velen zijn deze eenvoudige en veel voorkomende benamingen van begunstigden de perfecte oplossing voor hun wensen. Voor anderen willen ze iets meer, maar hebben er nog niet aan gedacht. Hier zijn 6 begunstigde aanwijzing ideeën om uw estate planning creativiteit te inspireren.,
gebruik per stirpes om de families van uw kinderen op te nemen.
Als u uw voorwaardelijke begunstigde benamingen instelt om uw nalatenschap tussen uw kinderen te verdelen, kunt u hun families onterven. Als een van uw begunstigden eerder sterft dan u, dan standaard begunstigde benamingen zal gewoon zijn aandeel te nemen en gelijkelijk verdelen over de resterende begunstigden.
echter, als u de per stirpes aanduiding gebruikt en uw begunstigde voor u sterft, dan zal zijn deel gelijkelijk worden verdeeld over zijn lijn, dat wil zeggen voor zijn wettige kinderen en, als een van hen voor u stierf, voor hun kinderen., Dit patroon blijft bestaan totdat er geen lijn meer is waarop het aandeel van de voorgangers gelijkelijk over de aandelen van de overige begunstigden zou worden verdeeld.
gebruik per stirpes, maar ook echtgenoten.
Per stirpes kijkt alleen naar kinderen: uw zoon, dan de kinderen van uw zoon, dan uw kleinkinderen van uw zoon. De vrouw van uw zoon wordt overgeslagen. Voor veel gezinnen is dit de manier waarop ze het willen, maar voor anderen zijn schoonkinderen net zo hecht geworden als kinderen en ze willen dat ze ook worden opgenomen.,
er zijn twee manieren om dit te doen en ze hebben iets verschillende effecten.
ten eerste, als uw begunstigde aanduidingen toestaan om te schrijven “zie bijlage” – zoals velen doen – dan kunt u de opname van uw kind-in-law schrijven als een bijlage.
Ik deed dit met de volgende paragraaf:
Een estate attorney zou in staat zijn om u een paragraaf te maken die past bij uw persoonlijke behoeften.,
ten tweede, als uw begunstigde aanwijzing geen prozabeschrijving toestaat, kunt u uw schoonkind opnemen als een voorwaardelijke begunstigde met zijn of haar eigen aandeel en zowel uw kind als uw schoonkind instellen volgens stirpes.
indien iemand voor u sterft, gaat zijn of haar deel naar de kinderen, terwijl het aandeel van de echtgenoot naar hen gaat.
stelt kleinkinderen vast als de voorwaardelijke begunstigde van Roth IRA-rekeningen.Roth IRAs groeit belastingvrij en heeft geen belastingen verschuldigd wanneer het geld wordt opgenomen., Tijdens de levensduur van de eigenaar van het account, zijn er ook geen vereiste minimum distributies.
wanneer een Roth IRA wordt geërfd, vereist de regering dat de begunstigde geleidelijk begint met het opnemen van geld op basis van de leeftijd van de nieuwe eigenaar. Hoe jonger de begunstigde is, hoe kleiner de vereiste opnames zijn en hoe langer het geld belastingvrij kan groeien.
wanneer een echtgenoot een IRA erft, kan hij deze als zijn eigen echtgenoot aannemen en, als hij dat doet, de overgeërfde vereiste minimum distributieregels negeren. Een echtgenoot wordt meestal de primaire begunstigde genoemd.,het nalaten van geld in een Roth IRA aan een jongere zorgt voor zo lang mogelijk belastingvrije groei. Het ontvangen van een leven lang belastingvrij inkomen is een prachtige manier om grootouders te onthouden. Je zou de jongste generatie van elke lijn kunnen aanwijzen, kleinkinderen waar gezinnen met hen Gezegend waren en kinderen wanneer ze dat niet waren. Of je kunt het per hoofd van de bevolking verdelen over al je nakomelingen, kleinkinderen of kinderen.
stel opnamelimieten in voor overgenomen accounts.,veel mensen maken zich zorgen dat als ze een Roth IRA aan jongeren overlaten, er een verleiding zal zijn om het geld onmiddellijk uit te geven en daardoor de voordelen van het rekken van opnames gedurende een heel leven te verliezen.
om deze bezorgdheid weg te nemen, kunt u uw iras overlaten aan trusts te scheiden voor elke begunstigde en een bepaling instellen die opnames beperkt tot slechts de vereiste minimale uitkeringen vereist door de belastingwet. Dit kan zorgen voor de erfenis van uw geschenk.
laat een traditionele IRA of HSA over aan een goed doel.,
opnames van traditionele IRAs-en andere rekeningen vóór belastingen worden belast als gewoon inkomen voor begunstigden. Maar als de begunstigde een goed doel is, is er geen belasting verschuldigd. Als je goede bedoelingen hebt, kun je je pre-tax accounts aan je favoriete goede doel overlaten en Roth accounts aan individuen overlaten.
wanneer u overweegt welke rekeningen u aan een goed doel overlaat, overweeg dan om het even welke gezondheidsspaarrekeningen (HSA ‘ s) die u bezit., Een HSA werkt veel als een IRA voor spaardoeleinden, behalve dat het geen vereiste minimale uitkeringen tijdens je leven tijd, maar moet volledig worden geliquideerd en Belasting betaald wanneer geërfd. Dit maakt een HSA een van de eerste soorten accounts die u moet verlaten om het goede doel om onnodige belastingen te voorkomen.
laat uw traditionele rekeningen over aan een donorfonds.
een deel van een IRA overlaten aan liefdadigheid en een deel aan individuen kan het moeilijker maken om je Jaar van overlijden te vervullen vereiste minimale verdeling., Elke genoemde liefdadigheid moet worden gevonden en hun deel verdeeld, die tijd kan nemen en vertragen de erfenis van de andere individuen.
om de tijd en moeite te vermijden die nodig zijn om verschillende goede doelen te identificeren en contact op te nemen, kunt u het gedeelte dat u wilt nalaten aan een goed doel overlaten aan uw donorfonds. Dan, kunt u instructies achterlaten op uw donor geadviseerd fonds over hoe de activa te verdelen over de verschillende organisaties.,
het veranderen van uw goede bedoelingen als onderdeel van een complex estate plan kan moeilijk zijn, maar het veranderen van instructies op uw donor geadviseerd fonds is zo eenvoudig als het indienen van nieuwe papierwerk.
Dit zijn slechts enkele voorbeelden van de creatieve begunstigde benamingen, maar het belangrijkste is om groots te dromen over wat je wensen zijn.
Dit artikel werd medeauteur van Megan Russell.
