przegląd
zarządzanie podatkiem od sprzedaży jest jednym z najczęstszych problemów dla właścicieli małych firm i sprzedawców online. To czasochłonne, mylące i ryzykowne. Większość właścicieli firm, o których mówimy, rozumie potencjał sprzedaży internetowej, ale nie są pewni, jak ustawić zgodność z podatkiem od sprzedaży i nie mają dużo wolnego czasu na badania. W rezultacie często przymykają oko na zarządzanie podatkiem od sprzedaży.,
ignorowanie podatku od sprzedaży w Internecie nie poprawi Ci sytuacji. Wręcz przeciwnie. Każdy dolar podatkowy, którego nie uda Ci się zebrać, to kolejny Dolar, za który Twoja firma jest odpowiedzialna. Państwowe i lokalne organy podatkowe nie traktują braku poboru podatku od opodatkowanych zakupów internetowych lekko. Właściciele małych firm powinni zrozumieć poziom ryzyka i podjąć niezbędne kroki, aby być zgodnym z krajowymi i lokalnymi przepisami dotyczącymi podatku od sprzedaży.,
stworzyliśmy ten przewodnik, aby pomóc właścicielom małych firm, takim jak ty, oszacować ryzyko braku poboru podatku od sprzedaży za zakupy online, zrozumieć podstawy podatku od sprzedaży i skonfigurować plan zarządzania podatkiem od sprzedaży.
ryzyko związane z podatkiem od sprzedaży
ryzyko związane z brakiem poboru podatku od sprzedaży jest na tyle duże, że postanowiliśmy porozmawiać z nim bezpośrednio. Inne niż podatek od nieruchomości i podatku dochodowego, podatek od sprzedaży jest największym źródłem dochodów podatkowych państwa, a jeden często wykorzystywane do wypełnienia luk budżetowych. Krótko mówiąc, rządy stanowe chcą swoich dolarów podatku od sprzedaży.,
jako właściciel małej firmy, ty, a nie twoi kupujący, jesteś odpowiedzialny za podatek od sprzedaży związany z zakupami online. Tak, firmy zazwyczaj przenoszą tę odpowiedzialność na kupujących, pobierając podatek od sprzedaży w punkcie sprzedaży, ale w przeciwnym razie to sprzedawca zostanie pociągnięty do odpowiedzialności przez państwowe i lokalne organy podatkowe.
oznacza to, że każdy dolar podatku od sprzedaży, którego nie uda Ci się zebrać, jest dolarem, za który zostaniesz pociągnięty do odpowiedzialności przez państwowe i lokalne organy podatkowe. Poza tym można również ocenić kary za zwłokę w płatnościach, odsetki i opłaty za windykację., W skrajnym przypadku mogą zostać wniesione zarzuty karne, jeśli zostanie stwierdzone, że doszło do uchylania się od płacenia podatków.
spóźnione składanie i kary za płatności
każda firma dokonująca opodatkowanej sprzedaży internetowej będzie zobowiązana do składania bieżących deklaracji podatkowych. Jeśli przegapisz termin zgłoszenia lub termin płatności, możesz zostać ukarany karą w wysokości do $50 w niektórych stanach. Może to mieć nawet zastosowanie, jeśli nie pobrałeś podatku od sprzedaży w okresie składania wniosku. Gdy zobowiązujesz się do pobierania podatku od sprzedaży, musisz być zorganizowany., Zalecamy ustawienie kilku alertów kalendarzowych w tygodniu zwrot podatku od sprzedaży ma pomóc pamiętać, aby złożyć.
opłaty windykacyjne
Jeśli audytor Państwowy stwierdzi, że masz zaległy obowiązek podatkowy od sprzedaży, może zlecić windykację agencji windykacyjnej. Będzie to kosztować cię i może mieć wpływ na twoją osobistą ocenę kredytową.
odsetki
zaległy podatek od sprzedaży nie jest darmową pożyczką. Państwowe i lokalne organy podatkowe pobierają odsetki. W zależności od tego, ile podatku od sprzedaży jesteś winien, to może sumować się szybko., Co więcej, jeśli nie pobrałeś podatku od sprzedaży, masz do czynienia z mieczem obosiecznym. Po pierwsze, jesteś odpowiedzialny za płacenie podatku od sprzedaży kupujących z własnej kieszeni. Po drugie, jesteś odpowiedzialny za odsetki od tych zaległych płatności.
kiedy zacząć pobierać podatek od sprzedaży
najczęstszym pytaniem, jakie słyszymy od właścicieli małych firm, jest „kiedy muszę zacząć pobierać podatek od sprzedaży?”Choć chcielibyśmy zaoferować konkretną odpowiedź, odpowiedź jest skomplikowana.,
Jeśli prowadzisz działalność zgodnie z literą prawa, musisz rozpocząć pobieranie podatku od sprzedaży od pierwszej opodatkowanej sprzedaży. Państwowe i lokalne organy podatkowe nie oferują okresu karencji, w którym podatek od sprzedaży może być ignorowany. Rozumiemy jednak, że większość właścicieli małych firm szuka magicznej liczby. W tym celu rozważ następujące oświadczenie Michaela Fleminga z Peisner Johnson,
„Liczba, z której korzystały niektóre firmy, wynosi 250 USD miesięcznie w sprzedaży podlegającej opodatkowaniu. To odpowiada $3000 rocznie lub $12,000 w okresie 4 lat., Podatek od $12,000 w sprzedaży wyniesie około $960 i możesz mieć dodatkowe 50% lub więcej grzywien i kar, które przynoszą ryzyko w zakresie $1,500.”
nie możemy tego wystarczająco podkreślić, decydując, kiedy zacząć podatek od sprzedaży jest obowiązkiem właściciela firmy. Jednak umieszczenie głowy w piasku i udawanie, że przepisy podatkowe sprzedaży nie mają zastosowania do ciebie nie jest rozsądną opcją. Rozmawiamy z wieloma właścicielami małych firm, którzy są w takiej właśnie sytuacji., Nie jest rzadkością dla tych osób, które zaniedbały swoje obowiązki związane z poborem podatku od sprzedaży na tak długo, że spóźnione opłaty, kary i płatności odsetek grożą bankructwem ich firmy.
uważaj na mity o podatku od sprzedaży
jak wspomniano powyżej, zarządzanie podatkiem od sprzedaży jest skomplikowane. To nie powinno być zaskoczeniem. Wszystkie podatki są skomplikowane. Dlaczego podatek od sprzedaży ma być inny?
są tacy w Internecie, którzy chcieliby, abyś uwierzył, że są ekspertami podatkowymi, po prostu dlatego, że oni też zmagają się z przestrzeganiem przepisów—i mogą być bardzo kompetentni., Ale bardzo trudno jest odróżnić ekspertów od szarlatanów, a co za tym idzie, kiedy rada, którą otrzymujesz, jest dobra kontra zła.
zachęcamy właścicieli firm, z którymi rozmawiamy, do znalezienia równowagi między badaniami online a profesjonalnym doradztwem. Zawsze skonsultuj się z księgowym, lub strony rządowe, gdy masz pytania, które wykraczają poza podstawy zgodności podatku od sprzedaży, ponieważ odnosi się do sprzedaży online.,
nexus podatku od sprzedaży
Po podjęciu decyzji o rozpoczęciu poboru podatku od sprzedaży, będziesz musiał wiedzieć, w których Stanach jesteś zobowiązany do pobrania podatku od sprzedaży. To zależy od tego, co jest znane jako nexus.
Nexus jest szeroko rozumiany jako „fizyczne połączenie z Państwem lub lokalną jurysdykcją podatkową”. Jednak nexus nie ogranicza się do fizycznej obecności w prostym angielskim znaczeniu słów. Faktyczna interpretacja standardu stworzonego w Quill Corp vs. North Dakota jest bardziej ezoteryczna.,
chociaż nexus jest często wywoływany przez takie wydarzenia, jak biuro, magazyn lub pracownicy w państwie, firmy powinny być świadome, że istnieje o wiele więcej sposobów, w jakie firma może znaleźć się w obronie roszczenia nexus przez jurysdykcję. Być może, co ważniejsze, nexus jest często określany przez kombinację przedmiotów, które mogą prowadzić do określenia Nexusa, więc chociaż każda z tych czynności może wyzwolić Nexusa na własną rękę, kilka z nich zazwyczaj zatopi twój statek, jeśli próbujesz go uniknąć.,
Stan macierzysty
firma zawsze będzie miała nexus w stanie, w którym ma siedzibę (stan macierzysty). Państwo macierzyste to coś więcej niż tylko Państwo, w którym znajduje się firma. W rzeczywistości stan macierzysty jest zdefiniowany jako ” stan, w którym istnieje Twoja firma, w formie fizycznej lub wirtualnej na podstawie rejestracji działalności gospodarczej, rejestracji nazwy dba lub działalności bankowej.”
To sprawia, że stan macierzysty jest najczęstszym wyzwalaczem Nexusa i dotyczy prawie każdej firmy., Zalecamy, aby właściciele małych firm wykorzystali swoje państwo macierzyste jako okazję do opracowania procesu zarządzania podatkiem od sprzedaży. Opracuj plan, uzyskać odpowiednie narzędzia, i nauczyć się być skuteczne z zgłoszenia podatku sprzedaży. W ten sposób, gdy będziesz gotowy do rozpoczęcia wypełniania w innych stanach, zadanie nie będzie wydawać się zniechęcające.
odwiedzane Stany
Jeśli podróżujesz do innych stanów w celach biznesowych (konferencje, spotkania, rozmowy handlowe itp.), prawdopodobnie będziesz na haku dla Nexusa. Pamiętaj, aby odpowiednio zarządzać podróżą, aby nieświadomie nie uruchomić nexus i nie pobrać podatku od sprzedaży.,
Usługi realizacji
Jeśli korzystasz z usługi realizacji w lokalizacjach magazynowych w Stanach Zjednoczonych, prawdopodobnie uruchomiłeś nexus w tych stanach. Jest to bardzo powszechne w przypadku sprzedawców Amazon uczestniczących w programie Fulfillment by Amazon (FBA) lub innej usłudze realizacji zewnętrznej. Jeśli dotyczy to ciebie, pamiętaj, aby dowiedzieć się, jak monitorować miejsce przechowywania zapasów.
należy zauważyć, że sieć FBA jest duża i rośnie., Co więcej, ich usługi są najnowocześniejsze i wykorzystują dane, aby lepiej zrozumieć, które magazyny są optymalne dla Twoich produktów do przechowywania. Oznacza to, że stany, w których masz zapasy, mogą się często zmieniać, ponieważ Amazon przenosi zapasy, aby poprawić wydajność wysyłki i obniżyć koszty. Będziesz chciał okresowo sprawdzać, w których magazynach przechowywane są Twoje towary, aby być na bieżąco z ogólnym profilem nexus podatku od sprzedaży.,
zdalni pracownicy
usługi komunikacyjne, takie jak Skype, Slack i Google Hangouts, ułatwiają firmom wykorzystanie rozproszonej siły roboczej. Jednak to również sprawia, że niezwykle łatwo dla firm do uruchomienia nexus w całym kraju. Pracownik znajdujący się w państwie uruchamia nexus wszędzie w Stanach Zjednoczonych.
chociaż firma może skupić się na znalezieniu pracowników zdalnych w swoim stanie macierzystym, ważniejsze jest, aby pamiętać, że pracownicy zdalni spoza twojego stanu mogą wywołać nexus., To będzie trzymać się z tyłu na wymagania dotyczące poboru podatku od sprzedaży i jest zaskoczony przez nieoczekiwane braki podatku od sprzedaży.
Affiliate marketing
powszechnym sposobem dla małych firm, aby wykorzystać siłę marketingową Internetu jest poprzez marketing afiliacyjny. Marketing afiliacyjny zazwyczaj obejmuje pracę z osobami lub firmami, które mają obecność w Internecie, takich jak blog lub sklep internetowy. Reklamy dla Twojej firmy są tworzone przez partnera, aby napędzać odpowiedni ruch i, z kolei, sprzedaż produktów., Marketer affiliate otrzymuje niewielką część przychodów jako rekompensatę za ich wysiłki reklamowe.
Amazon Associates i Google Adsense są najczęściej stosowanymi przykładami programów marketingu afiliacyjnego. W rzeczywistości program Amazon Associates jest najbardziej odpowiedzialny za stworzenie czegoś, co jest powszechnie znane jako „Click-through Nexus” lub „The Amazon Law.”
Click-through Nexus ma zastosowanie, gdy firma bez nexus w stanie współpracuje z afiliacyjnym marketerem znajdującym się w stanie. W takich przypadkach związek z marketerem afiliacyjnym został ustalony w celu uruchomienia nexus.,
zajmowanie się zwolnieniami z podatku od sprzedaży
jest bardzo prawdopodobne, że właściciel firmy prędzej czy później dokona sprzedaży zwolnionej z podatku. Towary podlegające opodatkowaniu mogą kwalifikować się do zwolnienia z podatku od sprzedaży w zależności od rodzaju nabywcy lub sposobu wykorzystania towarów.
obowiązkiem sprzedawcy jest zebranie i przechowywanie ważnego certyfikatu zwolnienia dla każdej firmy, organizacji lub osoby fizycznej dokonującej zakupu zwolnionego z podatku.
do ciebie należy również upewnienie się, że certyfikaty zwolnienia są ważne dla każdej transakcji sprzedaży., Wymaga to, aby Twoja firma przechowywała kopię każdego świadectwa zwolnienia i upewniała się, że są one odnawiane po wygaśnięciu.
wakacje z podatkiem od sprzedaży
wiele państw oferuje ograniczone okresy, w których zakupy mogą być dokonywane bez podatku. Są one powszechnie określane jako „święta podatku od sprzedaży”. Zazwyczaj pokrywają się one z dwoma wydarzeniami: „powrót do szkoły” i „gotowość na wypadek klęsk żywiołowych”.
jako sprzedawca detaliczny możesz wystąpić z wnioskiem o zwolnienie podatkowe w tych okresach przez rezydentów uczestniczących państw.,
Odsprzedawcy
Jeżeli nabywca nie jest konsumentem końcowym towaru podlegającego opodatkowaniu, mogą dokonać zakupu bez podatku. Do kupującego należy Dostarczenie niezbędnych dokumentów w celu sprawdzenia, czy jest sprzedawcą. Jako sprzedawca oczekujemy, że uzyskasz tę dokumentację, zachowasz ją w aktach i wyprodukujesz na żądanie. Jest to powszechne w niefortunnym przypadku kontroli podatku od sprzedaży.
producenci
zakup surowców, które mają być włączone do produktu końcowego przed odsprzedażą, może kwalifikować się do uzyskania statusu zwolnionego z podatku., W niektórych przypadkach zwolnione z podatku mogą być również narzędzia i maszyny wykorzystywane w procesie produkcyjnym.
organizacje Non-profit
powszechnie uważa się, że organizacje non-profit są zwolnione z podatku od sprzedaży od wszystkich zakupów. Nieprawda. Prawdą jest, że dla niektórych sprzedaży, podatek od sprzedaży jest zwolniony dla transakcji związanych z „misji charytatywnej organizacji charytatywnej.”Ponownie, organizacja non-profit musi dostarczyć niezbędne dokumenty weryfikujące ich status. Do sprzedawcy należy zarządzanie tymi dokumentami.,
kroki do przestrzegania podatku od sprzedaży
kroki niezbędne do prawidłowego zarządzania podatkiem od sprzedaży są następujące: ustalenie, Rejestracja, pobieranie, składanie i przekazywanie. Przejdziemy przez każdy z tych etapów, uznając, że szczegóły specyficzne dla twojej sytuacji są wyjątkowe.
ustalanie podatku od sprzedaży
obiekt podatku od sprzedaży może być dobrem, usługą, obiektem cyfrowym lub kombinacją każdego z nich., Zrozumienie podatności obiektów na opodatkowanie ma kluczowe znaczenie, ponieważ niedostateczna kolekcja skutkuje ocenami audytu, a nadmierna kolekcja może skutkować potencjalnymi pozwami zbiorowymi (lub pogarszającymi się klientami!)
ważne jest, aby pamiętać, że każdy stan może wyświetlać ten sam obiekt inaczej. W związku z tym odpowiedź podatkowa w stanie a może, ale nie musi, mieć zastosowanie w stanie B.
rejestracja działalności gospodarczej
pierwszym krokiem w kierunku ustanowienia zgodności z podatkiem od sprzedaży jest zarejestrowanie Twojej firmy w stanach, w których posiadasz firmę nexus., W zależności od wielkości twojej firmy może to obejmować krótki przegląd Twojej działalności lub profesjonalne badanie nexus. Ponadto rodzaj rejestracji może się różnić w zależności od faktów i okoliczności Twojej firmy. Ubieganie się o rejestrację podatku od sprzedaży Państwa dokładnie jest najważniejsze dla zgodności dla życia firmy, więc nie spiesz się, zrobić niezbędne badania, i uzyskać to dobrze.
Rejestracja daje Twojej firmie oficjalną licencję na podatek od sprzedaży. Wszystkie stany wymagają, aby firma sprzedająca towary podlegające opodatkowaniu w swoim stanie zarejestrowała się co najmniej 1-2 tygodnie przed sprzedażą.,
Po zarejestrowaniu organ podatkowy przydzieli Ci częstotliwość zgłoszenia. Może to być Miesięczna, kwartalna lub roczna częstotliwość składania dokumentów.
pobieranie podatku od sprzedaży
Po zarejestrowaniu się w celu uzyskania licencji biznesowej w stanach, w których masz nexus, następnym krokiem jest rozpoczęcie pobierania podatku od sprzedaży. Każda większa platforma sprzedaży e-commerce oferuje tę funkcjonalność natywnie. Do ciebie należy skonfigurowanie rzeczy z Pulpitu nawigacyjnego.
Po rozpoczęciu pobierania podatku od sprzedaży musisz złożyć zeznanie podatkowe na podstawie częstotliwości składania danych przypisanej podczas rejestracji., Złożenie deklaracji podatku od sprzedaży wiąże się z rozbiciem podatku od sprzedaży pobranego przez jurysdykcję (stan, Powiat, Miasto, specjalne, itp.) i przekazanie tych informacji państwowym i lokalnym organom podatkowym.
wbrew temu, co wielu sądzi, proces składania deklaracji podatku od sprzedaży nie obejmuje zwrotu podatku od sprzedaży. Pomyśl o etapie składania dokumentów jako o zgłoszeniu swoich liczb. Wypełniasz dokumenty niezbędne do zgłoszenia władzom stanowym i lokalnym dokładnie, ile podatku od sprzedaży zebrałeś.,
porady dotyczące podatku od sprzedaży dla sprzedawców internetowych
- Zainwestuj czas: chociaż istnieje wiele skomplikowanych aspektów prawa podatkowego, ustanowienie podstawy, aby uzyskać zgodność nie jest zbyt skomplikowane. Poświęć czas, aby dowiedzieć się, co Twoja firma jest na haku.
- dowiedz się więcej o Nexus: dokumentuj każdy dotyk Twojej firmy z innym stanem. Bądź na bieżąco z planowaniem biznesowym, aby nie wywołać Nexusa przypadkowo.,
- Poznaj swoją platformę: Przeczytaj wszystko, co opublikowano w twojej platformie e-commerce lub platformie księgowej na temat konfiguracji i zarządzania podatkiem od sprzedaży. Jeśli możesz poprawnie skonfigurować tę konfigurację od samego początku, sprawi to, że Twoje życie będzie znacznie prostsze, ponieważ Twoja firma zacznie się rozwijać.
- Respect pobrany podatek: zbyt często małe firmy nie odciągają podatku od sprzedaży, który zebrali, wydając go wraz z funduszami firmy. Utwórz osobne konto bankowe, aby przechowywać pobrany podatek od sprzedaży.
- Ustaw przypomnienia: terminy i terminy płatności podatkowych różnią się w zależności od stanu., Gdy państwo przydzieli Ci częstotliwość składania wniosków podatkowych, Ustaw przypomnienia w kalendarzu, aby zapobiec opóźnieniu składania wniosków i ponoszeniu kar. Zsynchronizuj kalendarz z telefonem, aby wysyłać powiadomienia SMS w tygodniu, gdy należne są podatki od sprzedaży.
- Technologia dźwigni: wykorzystaj narzędzia takie jak Avalara TrustFile, aby zaoszczędzić czas i uniknąć kosztownych błędów, przetwarzając dane dotyczące podatku od sprzedaży.
wnioski
przestrzeganie przepisów podatkowych jest bardzo realnym problemem dla każdego sprzedawcy internetowego, który poważnie myśli o rozwoju swojej działalności i budowaniu długoterminowego sukcesu., Brak poboru, złożenia i umorzenia podatku od sprzedaży w stanach, w których masz nexus, jest ryzykowną ścieżką dla właścicieli firm. Kary za opóźnienia w płatnościach, opłaty za windykację i wypłaty odsetek mogą narazić Twoją firmę na ryzyko.
Użyj programu Avalara Returns dla małych firm, aby łatwo i na czas przesyłać zwroty.
