Áttekintés
a forgalmiadó kezelése az egyik leggyakoribb fájdalom pontot a kisvállalkozóknak, online kereskedők. Időigényes, zavaros és kockázatos. A legtöbb üzleti tulajdonosok beszélünk megérteni a potenciális internetes értékesítés, de nem biztos, hogyan kell beállítani kezelése forgalmi adó megfelelés, és nincs sok szabad ideje, hogy fordítson a kutatás. Ennek eredményeként gyakran szemet hunynak a forgalmi adó igazgatása felett.,
az online forgalmi adó figyelmen kívül hagyása nem teszi a dolgokat jobbá az Ön számára. Épp ellenkezőleg. Minden adó dollár nem gyűjt egy másik Dollár az üzleti felelős. Az állami és a helyi adóhatóságok nem veszik félvállról az adóköteles Internetes vásárlásokra kivetett adó beszedésének elmaradását. A kisvállalkozások tulajdonosainak erősen ajánlott, hogy megértsék kockázati szintjüket, és megtegyék a szükséges lépéseket annak érdekében, hogy megfeleljenek az állami és helyi forgalmi adóról szóló törvényeknek.,
azért hoztuk létre ezt az útmutatót, hogy segítsünk az olyan kisvállalkozások tulajdonosainak, mint te, számszerűsíteni annak kockázatát, hogy nem gyűjtik be az online vásárlások forgalmi adóját, megértsék a forgalmi adó alapjait, és hozzanak létre egy forgalmi adókezelési tervet.
forgalmi adó kockázatok
a forgalmi adó beszedésének üzleti kockázata elég nagy ahhoz, hogy úgy döntöttünk, hogy közvetlenül beszélünk vele. Az ingatlan-és jövedelemadón kívül a forgalmi adó a legnagyobb forrása az állami adóbevételeknek, és az egyik gyakran a költségvetési hiányosságok pótlására szolgál. Röviden, Az állami kormányok a forgalmi adó dollárját akarják.,
mint kisvállalkozás tulajdonosa, Ön, nem a vásárlók, felelősek az online vásárláshoz kapcsolódó forgalmi adóért. Igen, a vállalkozások jellemzően úgy hárítják át ezt a felelősséget a vásárlókra, hogy az értékesítés helyén forgalmi adót vetnek ki, de ennek hiányában az eladót fogják felelősségre vonni az állami és a helyi adóhatóságok.
Ez azt jelenti, hogy minden olyan Dollár forgalmi adót, amelyet nem szed be, egy dollár, amelyet az állami és a helyi adóhatóságok elszámoltatnak. Ezen túl a késedelmi pótlék, a kamat és a beszedési díjak is elbírálhatók., Szélsőséges esetben büntetőeljárás indulhat, ha megállapítják, hogy adócsalás történt.
késedelmes bejelentés és fizetési szankciók
minden adóköteles internetes értékesítést végző vállalkozás köteles a folyamatban lévő forgalmi adóbevallások benyújtására. Ha hiányzik a bejelentési határidő vagy a fizetési határidő, akkor lehet értékelni a büntetés akár $50 egyes államokban. Ez akkor is érvényes, ha a bejelentési időszak alatt nem fizetett forgalmi adót. Miután elkötelezte magát a forgalmi adó beszedése mellett, meg kell szervezni., Javasoljuk, hogy több naptári riasztást állítson be azon a héten,amikor a forgalmi adóbevallása segít emlékezni a fájlba.
beszedési díjak
Ha egy állami könyvvizsgáló megállapítja, hogy fennálló forgalmi adókötelezettsége van, akkor a beszedést kiszervezhetik egy beszedési ügynökséghez. Ez jön a költség, hogy Ön hatással lehet a személyes hitelminősítő.
kamat
A fennálló forgalmi adókötelezettség nem ingyenes kölcsön. Az állami és helyi adóhatóságok kamatot számítanak fel. Attól függően, hogy mennyi forgalmi adót tartozol, ez gyorsan összeadódhat., Sőt, ha még nem gyűjtött semmilyen forgalmi adót, akkor kétélű karddal foglalkozik. Először is, Ön felelős a vásárlók forgalmi adójának kifizetéséért a saját zsebéből. Másodszor, Ön felelős a késedelmes kifizetések kamatáért.
mikor kell elkezdeni a forgalmi adó beszedését
a leggyakoribb kérdés, amelyet a kisvállalkozások tulajdonosaitól hallunk: “mikor kell elkezdeni a forgalmi adó beszedését?”Bár szeretnénk konkrét választ adni, a válasz bonyolult.,
ha vállalkozását a törvény betűjével futtatja, el kell kezdenie a forgalmi adó beszedését az első adóköteles értékesítésre. Az állami és a helyi adóhatóságok nem kínálnak türelmi időt, ahol a forgalmi adót figyelmen kívül lehet hagyni. Megértjük azonban, hogy a legtöbb kisvállalkozó mágikus számot keres. Ehhez vegye figyelembe a következő nyilatkozatot: Michael Fleming, Peisner Johnson,
” egy szám, amelyet néhány vállalat használ, havi 250 dollár az adóköteles értékesítésben. Ez megegyezik $3000 egy év vagy $12,000 több mint egy 4 éves időszak., Az adó $12,000 értékesítési lenne körülbelül $960 és lehet, hogy egy további 50% – os vagy úgy bírságok és szankciók, amelyek a kockázat a $1,500 tartományban.”
ezt nem tudjuk eléggé hangsúlyozni, annak eldöntése, hogy mikor kell elkezdeni a forgalmi adót, a vállalkozás tulajdonosának felelőssége. Azonban, ha homokba dugja a fejét, és úgy tesz, mintha a forgalmi adóról szóló törvények nem vonatkoznak Önre, nem körültekintő lehetőség. Sok kisvállalkozással beszélünk, akik ebben a pontos helyzetben vannak., Nem ritka, hogy ezek az egyének olyan sokáig elhanyagolták a forgalmi adó beszedési felelősségét, hogy a késedelmes díjak, büntetések és kamatfizetések üzleti vállalkozásuk csődbe kerülésével fenyegetnek.
Óvakodj a forgalmi adó mítoszoktól
mint fentebb említettük, a forgalmi adó kezelése bonyolult. Ez nem lehet meglepetés. Minden adó bonyolult. Miért lenne más a forgalmi adó?
vannak online olyanok, akik azt hiszik, hogy adószakértők, egyszerűen azért, mert ők is küzdenek a megfeleléssel—és lehet, hogy nagyon tájékozott., De nagyon nehéz megkülönböztetni a szakértőket a sarlatánoktól, következésképpen, amikor a tanács, amelyet kapsz, hang vagy rossz.
arra biztatjuk az általunk megkérdezett cégtulajdonosokat, hogy keressenek egyensúlyt az online kutatás és a szakmai tanácsadás között. Mindig forduljon egy számviteli szakemberhez, vagy kormányzati webhelyekhez, ha olyan kérdései vannak, amelyek meghaladják a forgalmi adó betartásának alapjait, mivel az az online értékesítésre vonatkozik.,
forgalmi adó nexus
miután úgy döntött, hogy elkezdi a forgalmi adó beszedését, tudnia kell, hogy mely Államokban kell forgalmi adót beszednie. Ez attól függ, hogy mi az úgynevezett nexus.
a Nexus nagyjából úgy definiálható, mint “fizikai kapcsolat egy állami vagy helyi adózási joghatósággal”. A nexus azonban nem korlátozódik a szavak egyszerű angol értelemben vett fizikai jelenlétére. A Quill Corp vs. North Dakota-ban létrehozott szabvány tényleges értelmezése ezoterikus.,
míg a Nexust általában olyan események váltják ki, mint egy iroda, egy raktár vagy egy állam alkalmazottai, a vállalkozásoknak tisztában kell lenniük azzal, hogy sokkal több módja van annak, hogy egy vállalat joghatósággal védje meg a nexus követelését. Talán még ennél is fontosabb, nexus gyakran határozza meg a tételek kombinációja, ami oda vezethet, hogy a meghatározása nexus, így bár ezek közül bármelyik tevékenység kiválthatja nexus saját, több általában elsüllyed a hajót, ha megpróbálja elkerülni nexus.,
otthoni állapot
egy vállalkozás mindig nexus lesz abban az állapotban, amelyben székhelye van (otthoni állam). Az otthoni állam több, mint az az állam, amelyben az üzlet található. Valójában, otthon állam meghatározása, mint ” az állam, ahol a cég létezik, akár fizikai formában vagy virtuális létezés alapján üzleti regisztráció, dba név regisztráció, vagy banki tevékenység.”
Ez teszi a hazai állam a leggyakoribb nexus trigger alkalmazható szinte minden üzleti., Javasoljuk, hogy a kisvállalkozások tulajdonosai használják otthoni állapotukat, mint lehetőséget a forgalmi adókezelési folyamat fejlesztésére. Dolgozzon ki egy tervet, hogy a megfelelő eszközöket, és megtanulják, hogy hatékony legyen a forgalmi adó bejelentés. Így, ha készen áll a bejelentés megkezdésére más államokban, a feladat nem tűnik ijesztőnek.
látogatott Államok
ha üzleti útra utazik más államokba (konferencia, találkozók, értékesítési hívások stb.), akkor valószínűleg a horog nexus. Ügyeljen arra, hogy kezelje az utazási megfelelően, így nem akaratlanul kiváltó nexus és nem gyűjt forgalmi adó.,
teljesítési szolgáltatások
Ha egy teljesítési szolgáltatást használ raktárhelyekkel az Egyesült Államokban, akkor valószínűleg Nexust váltott ki ezekben az államokban. Ez nagyon gyakori az Amazon eladók számára, akik részt vesznek az Amazon (FBA) program vagy más 3rd party teljesítési szolgáltatás teljesítésében. Ha ez magában foglalja Önt, győződjön meg róla, hogy megtanulja, hogyan figyelheti meg a készlet tárolását.
meg kell jegyezni, hogy az FBA hálózat nagy és növekszik., Továbbá, a szolgáltatás élvonalbeli hasznosítja az adatokat, hogy jobban megértsük, mely raktárak az optimális a termékek tárolására. Ez azt jelenti, hogy azok az államok, amelyekben van leltár, gyakran változhatnak, mivel az Amazon a készleteket mozgatja a szállítási hatékonyság javítása és a költségek csökkentése érdekében. Ellenőrizni szeretné, hogy mely raktárakban tárolják az árukat rendszeresen, hogy naprakész maradjon az általános forgalmi adó nexus profiljában.,
távoli alkalmazottak
az olyan kommunikációs szolgáltatások, mint a Skype, a Slack és a Google Hangouts, hihetetlenül könnyűvé teszik a vállalatok számára az elosztott munkaerő kihasználását. Ugyanakkor hihetetlenül egyszerűvé teszi a vállalatok számára a nexus kiváltását az egész országban. Az államon belül található alkalmazott az Egyesült Államokban mindenütt kiváltja a Nexust.
míg egy vállalat arra összpontosíthat, hogy távoli alkalmazottakat találjon otthoni államában, fontosabb felismerni, hogy az államon kívüli távoli alkalmazottak valószínűleg kiváltják a Nexust., Ez megakadályozza, hogy lemaradjon a forgalmi adó beszedési követelményeiről, és váratlanul elkapja a forgalmi adó hiányosságait.
Affiliate marketing
a kisvállalkozások közös módja az internet marketinghatalmának kihasználására affiliate marketing révén. Affiliate marketing jellemzően magában dolgozik az egyének vagy cégek, akik egy internetes jelenlét, mint egy blog vagy online áruház. A vállalkozás hirdetéseit az affiliate hozza létre a releváns forgalom, valamint a termékértékesítés ösztönzésére., Az affiliate marketingszakértő kap egy kis vágás a bevétel kompenzációként a reklám erőfeszítések.
az Amazon Associates és a Google Adsense az affiliate marketing programok legszélesebb körben használt példái. Valójában az Amazon Associates program a leginkább felelős a széles körben ismert “Click-through Nexus” vagy “az Amazon törvény” létrehozásáért.”
Click-through Nexus vonatkozik, ha egy cég nélkül nexus egy állam dolgozik egy affiliate marketingszakértő belül található az állam. Ilyen esetekben az affiliate marketingszakemberrel való kapcsolat elhatározta, hogy kiváltja a nexus – t.,
forgalmi adó alóli mentességek kezelése
nagyon valószínű, hogy egy vállalkozás tulajdonosa előbb-utóbb adómentes értékesítést hajt végre. Az adóköteles termékek a vevő típusától vagy az áruk felhasználásának módjától függően jogosultak lehetnek a forgalmi adó alóli mentességre.
az eladóra hárul, hogy minden vállalkozás, szervezet vagy magánszemély számára érvényes mentességi tanúsítványt gyűjtsön és nyújtson be.
az Ön feladata annak biztosítása is, hogy a mentességi tanúsítványok minden egyes értékesítési tranzakcióra érvényesek legyenek., Ez megköveteli, hogy vállalkozása megőrizze az egyes mentességi tanúsítványok másolatát, és biztosítsa, hogy azok lejáratukkor megújuljanak.
forgalmi adó Ünnepek
sok állam korlátozott időszakokat kínál, ahol a vásárlások adómentesek lehetnek. Ezeket általában “forgalmi adó ünnepeknek”nevezik. Ezek jellemzően két eseménynek felelnek meg: a vissza az iskolába és a katasztrófára való felkészültség.
kiskereskedőként előfordulhat, hogy ezekben az időszakokban a részt vevő államok lakosai adómentességet kérnek.,
viszonteladók
Ha a Vevő nem adóköteles termék végfelhasználója, akkor a vásárlást adómentessé teheti. A vevő feladata, hogy biztosítsa a szükséges papírmunkát annak ellenőrzésére, hogy viszonteladó-e. Mint eladó, elvárják, hogy ezt a dokumentációt, és tartsa a fájlban, és előállítani kérésre. Ez gyakori a forgalmi adó ellenőrzésének szerencsétlen esetben.
gyártók
a viszonteladás előtt késztermékbe beépítendő nyersanyagok beszerzése adómentes státusra jogosult., Bizonyos esetekben a gyártási folyamat során használt szerszámok és gépek adómentesek is lehetnek.
Non-profit
gyakori, hogy az emberek azt gondolják, hogy a nonprofit szervezetek mentesülnek az összes vásárlás forgalmi adójától. Nem igaz. Az igaz, hogy bizonyos értékesítések esetén a forgalmi adó alól mentesülnek a jótékonysági “jótékonysági küldetéssel” kapcsolatos tranzakciók.”Ismét a nonprofit szervezetnek meg kell adnia a szükséges papírokat, amelyek igazolják státuszukat. Az eladónak kell kezelnie ezt a papírmunkát.,
A forgalmi adó betartásának lépései
a forgalmi adó megfelelő kezeléséhez szükséges lépések a következők: meghatározás, nyilvántartásba vétel, beszedés, bejelentés és átutalás. Végigmegyünk ezen lépések mindegyikén, felismerve, hogy az Ön helyzetére jellemző részletek egyediek.
forgalmi adó meghatározása
a forgalmi adó objektum lehet jó, szolgáltatás, digitális objektum vagy ezek kombinációja., A tárgyak adózhatóságának megértése kritikus fontosságú, mivel az alulgyűjtések könyvvizsgálati értékeléseket eredményeznek, a túlgyűjtés pedig potenciális osztályú kereseteket eredményezhet (vagy súlyosbíthatja az ügyfeleket!)
fontos megjegyezni, hogy minden állam ugyanazt az objektumot másképp tekintheti meg. Mint ilyen, az adózhatósági válasz az a államban lehet, hogy nem alkalmazható a B.
üzleti regisztráció
a forgalmi adó betartásának megállapításához vezető első lépés az, hogy vállalkozását regisztrálja azokban az államokban, ahol nexus van., A vállalkozás méretétől függően ez magában foglalhatja a műveletek rövid áttekintését vagy egy professzionális nexus tanulmányt. Ezenkívül a regisztráció típusa a vállalkozás tényei és körülményei alapján változhat. Pályázni egy állam forgalmi adó regisztráció pontosan a legfontosabb, hogy megfeleljenek az élet az üzleti, így szánjon rá időt, nem a szükséges kutatást, és kap ez jobb.
Regisztráció lesz a vállalkozás hivatalos forgalmi adó engedély. Minden állam megköveteli, hogy az adóköteles termékeket az államukban értékesítő vállalkozás legalább 1-2 héttel az értékesítés előtt regisztráljon.,
a regisztrációt követően az állami adóhatóságnak meg kell adnia a bejelentési gyakoriságot. Ez lehet havi, negyedéves vagy éves bejelentési gyakoriság.
forgalmi adó beszedése
miután regisztrált üzleti engedélyre azokban az államokban, ahol nexus van, a következő lépés a forgalmi adó beszedésének megkezdése. Minden nagyobb e-kereskedelmi értékesítési platform ezt a funkciót natív módon kínálja. Ez rajtad múlik, hogy állítsa be a dolgokat a műszerfalon.
miután elkezdte a forgalmi adó beszedését, be kell nyújtania a forgalmi adó bevallását a regisztráció során hozzárendelt bejelentési gyakoriság alapján., A forgalmi adóbevallás benyújtása magában foglalja a joghatóság (állam, megye, város, különleges stb.) által beszedett forgalmi adó lebontását.) és ezt az információt benyújtják az állami és helyi adóhatóságoknak.
ellentétben azzal, amit sokan gondolnak, a forgalmi adóbevallások benyújtásának folyamata nem jár a forgalmi adó visszavonásával. Gondolj a bejelentési lépésre, mint a számok jelentésére. Kitöltötte a szükséges papírmunkát, hogy pontosan bejelentse az állami és a helyi hatóságoknak, hogy mennyi forgalmi adót gyűjtött be.,
forgalmi adó tippek az online eladóknak
- Invest Time: bár a forgalmi adóról szóló törvénynek sok bonyolult szempontja van, a megfelelés alapjainak létrehozása nem túl bonyolult. Szánjon időt arra, hogy megtudja, mi a vállalkozása a horogon.
- Ismerje meg a Nexus: Document minden érintés az üzleti egy másik állam. Maradjon a tetején az üzleti tervezés, így nem kiváltó nexus véletlenül.,
- Ismerje meg platformját: olvassa el mindazt, amit az e-kereskedelmi vagy számviteli platform(ok) közzétett a forgalmi adó beszedési beállításával és kezelésével kapcsolatban. Ha lehet kapni ezt a beállítást helyesen a kezdetektől, ez teszi az életed sokkal egyszerűbb, mint a cég növekedni kezd.
- Respect Collected Tax: túl gyakran a kisvállalkozások nem szekvenálják az általuk beszedett forgalmi adót a vállalati alapokkal együtt. Hozzon létre egy külön bankszámlát a beszedett forgalmi adó megtartásához.
- Emlékeztetők beállítása: az adózási határidők és az esedékességek államonként eltérőek., Miután egy állam rendelt meg egy adó bejelentés gyakorisága, állítsa naptár emlékeztetők, hogy segítsen megelőzni a bejelentés késedelmes és felmerülő szankciókat. Szinkronizálja a naptárat a telefonnal, hogy szöveges üzenet figyelmeztetéseket küldjön a héten az értékesítési adók esedékesek.
- tőkeáttételi technológia: használjon olyan eszközöket, mint az avalara TrustFile, hogy időt takarítson meg, és elkerülje a költséges hibákat a forgalmi adó adatainak feldolgozásával.
következtetés
a forgalmi adó betartása nagyon komoly aggodalomra ad okot minden olyan online eladó számára, aki komolyan veszi vállalkozásának növekedését és a hosszú távú siker érdekében történő felépítését., A forgalmi adó beszedésének, nyilvántartásának és átruházásának elmulasztása azokban az államokban, ahol van nexus, kockázatos út az üzleti tulajdonosok számára. A késedelmes fizetési büntetések, a beszedési Díjak és a kamatfizetések veszélyeztethetik vállalkozását.
Avalara Returns for Small Business to file returns easily and on-time.
