Le regole sono fantastiche when quando funzionano a tuo favore, e i piani Keogh ne hanno un bel po’. Diamo un’occhiata alle basi.
I keogh servono come rifugi fiscali. Ricevi una detrazione per i soldi che contribuisci al piano. Le tasse sono anche differite come i composti di denaro nel piano. Non paghi le tasse sui guadagni del piano fino a quando non inizi a disegnare il conto , ovvero ricevere pagamenti o distribuzioni. A quel punto i pagamenti sono trattati come reddito imponibile ordinario.,
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programmi di Keogh hanno il più alto contributo limiti rispetto a molti altri piani di pensionamento, perché tu sei fondamentalmente contribuendo in quanto lavoratore e un datore di lavoro. Per lo stesso motivo, le tasse FICA sono più alte quando sei un lavoratore autonomo.,
A prima vista, il limite del 25% di Keogh sembra molto meglio del limite di flat 5.000 di un IRA, o anche del limite del 15% di 401(k). C’e ‘un problema, pero’. Con un Keogh, non stai contribuendo una percentuale di compensazione annuale, come si farebbe con i piani sponsorizzati dal datore di lavoro. Stai contribuendo una percentuale del reddito da lavoro earned il tuo reddito da lavoro autonomo meno le spese di lavoro autonomo (compresa la franchigia 50 per cento della vostra tassa di lavoro autonomo). Che può impostare la barra di contributo un po ‘ più basso, a qualcosa come il 20 per cento del vostro reddito lordo., Se i tuoi guadagni da lavoro autonomo sono relativamente piccoli, un piano Keogh da solo potrebbe non fornire adeguati risparmi per la pensione.,lish il piano di Keogh)
non sono ammessi a partecipare:
- un lavoratore stipendiato per un’azienda costituita, senza altra fonte di reddito
- in pensione e che non ricevono una compensazione da un business
- un volontario presso il business che offre il piano
impostare un Keogh, è necessario adottare un piano scritto., IRS pubblicazione 560 può aiutare a farlo, ma la documentazione è ampia. È meglio lasciare il lavoro di ufficio a organizzazioni finanziarie come banche, società di fondi comuni, professionisti del commercio e compagnie di assicurazione. Queste istituzioni hanno accesso ai piani “master” o “prototipo” che l’IRS ha pre-approvato. Inoltre in genere aggiornano questi piani man mano che il codice fiscale cambia.
Se si dispone di dipendenti, è necessario notificare loro i contenuti del piano per iscritto e, se sono ammissibili, fornire loro l’opportunità di partecipare., Un piano Keogh può specificare un’età minima e deve specificare i requisiti di maturazione per i partecipanti.
Se alcuni dei tuoi dipendenti non sono comproprietari dell’attività, la loro partecipazione al piano impone ulteriori restrizioni a te. Probabilmente non sarà in grado di utilizzare un piano prototipo. Dovrai seguire le regole di non discriminazione, che sono fondamentalmente modi per garantire che le opportunità di risparmio dei partecipanti al piano siano proporzionate ed eque.
Quale struttura del piano è giusta per te? Come si può realizzare il maggior risparmio? Trova il ka-CHING! nella pagina successiva.
