l’Analisi finanziaria e la redditività della vostra azienda può essere fatto in una varietà di modi, utilizzando diverse metriche chiave, tra cui il margine EBITDA. Tenere traccia di queste metriche può aiutarti a valutare la tua crescita e assicurarti che la tua attività sia in linea con il tuo settore e i tuoi concorrenti.,
In questo post, daremo un’occhiata a come calcolare il margine EBITDA e come questa metrica può darti preziose informazioni sulla salute della tua attività.
Che cos’è l’EBITDA? (definizione e significato)
EBITDA definizione
L’EBITDA è definito come gli utili di una società prima che gli interessi, le imposte, gli ammortamenti e gli ammortamenti (EBITDA) vengano sottratti.,
EBITDA significato
La definizione di EBITDA sopra fornisce una chiara spiegazione di cosa sia l’EBITDA, ma manca di chiarezza quando si tratta di capire cosa significa, come viene utilizzato e perché è importante. L’EBITDA è una metrica di redditività utilizzata per misurare la performance finanziaria complessiva di un’azienda e viene in genere utilizzata come alternativa ad altre misurazioni standard della redditività, come l’utile netto.,
L’EBITDA è una metrica ampiamente utilizzata che è diventata un mezzo popolare per misurare la redditività grazie alla sua capacità di eliminare le spese che potrebbero oscurare il modo in cui l’azienda sta realmente eseguendo, e quindi i fautori dell’EBITDA sostengono che fornisce un riflesso molto più chiaro delle operazioni rispetto ad altre metriche di redditività.
Che cos’è l’EBITDA margin?
L’EBITDA margin è il rapporto di redditività che misura l’EBITDA rispetto ai ricavi. EBITDA margin porta la metrica un ulteriore passo avanti e fornisce ulteriori approfondimenti calcolando la percentuale di EBITDA sui ricavi., Questa percentuale indica quanto delle spese operative di un’azienda stanno consumando i profitti, con un margine EBITDA più elevato che indica una società più finanziariamente stabile con un rischio inferiore.
Come calcolare il margine EBITDA
Il modo più comune per calcolare il margine EBITDA è iniziando con il vostro reddito netto, e quindi aggiungendo di nuovo nelle cifre per qualsiasi interesse che stai incorrere, più le tasse, ammortamenti e ammortamenti.,
La formula base dell’EBITDA è:
EBITDA = Utile netto + interessi passivi + imposte + ammortamenti + ammortamenti
Detto questo, il margine EBITDA è solitamente espresso in percentuale.
La formula del margine EBITDA è:
EBITDA/total revenue
Per vedere come i margini EBITDA aiutano a confrontare la redditività di società simili, diamo un’occhiata a due startup che vendono lo stesso prodotto. L’avvio A è finanziato dal debito e incorre in pagamenti di interessi, mentre l’avvio B è finanziato con equità.,
Le due dichiarazioni di reddito sarebbe simile a questo:
Avvio A
Avvio B
Come Avvio A sta pagando interessi sul loro debito, sembra che siano meno redditizie sul conto economico. Applicando la formula del margine EBITDA, ciascuna delle startup finisce con lo stesso margine.
Quindi, mentre la Startup B sembra avere un reddito più alto e sarebbe una scommessa migliore per un investitore da acquistare quando sta effettuando una valutazione, entrambe le società sono in realtà su un piano di parità per quanto riguarda la redditività. Sono solo le spese per interessi che distorcono le cifre contro l’avvio A.,
Qual è una buona percentuale di margine EBITDA?
Un’elevata percentuale di EBITDA significa che la tua azienda ha meno spese operative e guadagni più elevati, il che dimostra che puoi pagare i costi operativi e avere ancora una discreta quantità di entrate rimaste.
Per l’esempio di avvio sopra, entrambi avrebbero un margine EBITDA del 60% ($300.000 / $500.000). Un margine EBITDA “buono” varia a seconda del settore, ma un margine del 60% nella maggior parte dei settori sarebbe un buon segno., Se tali margini fossero, ad esempio, 10%, indicherebbe che le startup avevano redditività e problemi di flusso di cassa.
È utile calcolare e confrontare i margini EBITDA della tua azienda per vedere se aumentano, diminuiscono o rimangono relativamente stabili nel tempo.
Che cosa significa EBITDA margin per il tuo business?
Il tuo margine EBITDA sarà probabilmente esaminato se hai intenzione di coinvolgere investitori o se stai cercando di essere acquisito da una società più grande.,
Questo perché il margine EBITDA è una misura di quanto bene la vostra azienda è in grado di generare un profitto – senza prendere in considerazione variabili come ammortamento delle attività, le tasse, e tutti i costi associati con il finanziamento che si può incorrere. I margini EBITDA offrono agli investitori una visione più chiara dello stato di salute delle operazioni principali. Elimina i fattori che possono avere un effetto sulla redditività operativa, in modo che gli investitori possano confrontare la tua azienda con attività simili.
Qualsiasi pagamento di interessi può influire sui profitti della tua azienda., Se gli investitori sono stati confrontando direttamente con un concorrente che non ha alcun debito o migliori tassi di interesse, la vostra azienda sarà simile a una scommessa poveri in confronto, anche se il vostro reddito complessivo potrebbe essere lo stesso. Se stai vendendo la tua azienda, molto probabilmente sarà venduto senza debiti-quindi in termini di operazioni aziendali complessive, eventuali pagamenti di interessi che stai facendo ora non sono rilevanti per un potenziale acquirente.
Togliendo le tasse dall’equazione, gli investitori possono confrontarti con altre società che potrebbero trovarsi in luoghi diversi o pagare aliquote fiscali diverse per altri motivi.,
Allo stesso modo, ammortamenti e ammortamenti non hanno alcuna incidenza sulla redditività della vostra azienda. Sono semplicemente spese di carta che tengono conto dell’età e della quantità della tua attrezzatura tangibile. Se la tua azienda ha bisogno di molte più attrezzature per eseguire le sue operazioni di giorno in giorno, tenendo conto degli ammortamenti ti metterebbe in svantaggio rispetto ai tuoi concorrenti che gestiscono aziende più snelle. Rimuovendo questi elementi dai tuoi calcoli, ti dà una base uniforme quando confronti la tua azienda con attività simili.,
Nonostante la sua utilità come metrica comparativa, alcune aziende manipolano questi dati per rendere le loro aziende più redditizie. I margini EBITDA non tengono conto del debito, quindi le aziende che hanno una grande quantità di debito (e pagamenti di interessi da corrispondere) non dovrebbero farlo come unico metodo per calcolare la loro efficienza.
Come con tutte le metriche, è bene avere una varietà di diversi metodi di calcolo per dare chiarezza alla salute della vostra azienda.,
In sintesi
L’EBITDA margin è una semplice metrica che può essere calcolata dal conto economico della vostra azienda per darvi una panoramica della salute finanziaria della vostra azienda. Se stai confrontando la tua azienda con concorrenti o medie del settore, è una comoda metrica che puoi utilizzare per ottenere un’immagine più chiara delle tue prestazioni operative.
È anche probabile che sia una metrica che gli investitori usano quando decidono se finanziare o acquisire la tua azienda, quindi è importante familiarizzare con questo margine e cosa significa per la tua redditività complessiva.,
Ulteriori letture:
- Margine lordo vs. margine netto-Qual è la differenza?
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