Prezentare
impozitul pe Vânzări de management este una dintre cele mai frecvente puncte de durere pentru proprietarii de afaceri mici și comercianții on-line. Este consumatoare de timp, confuz, și riscant. Cei mai mulți proprietari de afaceri vorbim înțelege potențialul de vânzări pe internet, dar nu sunt sigur cum să setați gestiona conformitatea fiscale de vânzări și nu au mult timp liber să se dedice cercetării. Drept urmare, aceștia închid adesea ochii la gestionarea impozitelor pe vânzări.,
ignorarea impozitului pe vânzările online nu va face lucrurile mai bune pentru dvs. Dimpotrivă, de fapt. Fiecare dolar fiscal pe care nu reușiți să îl colectați este un alt dolar pentru care afacerea dvs. este responsabilă. Autoritățile fiscale de stat și locale nu iau ușor eșecul de a colecta impozitul pe achizițiile impozabile pe internet. Proprietarii de afaceri mici sunt sfătuiți să înțeleagă nivelul lor de risc și să ia măsurile necesare pentru a fi în conformitate cu legile fiscale de stat și locale de vânzări.,
Am creat acest ghid pentru a ajuta proprietarii de afaceri mici ca tine cuantifica riscul neîncasării impozitului pe vânzări pentru achiziții online, înțeleg impozitul pe vânzări fundamentele, și a înființat un impozit pe vânzări plan de management.riscul de afaceri de a nu colecta impozitul pe vânzări este suficient de mare încât am decis să vorbim direct cu acesta. În afară de impozitul pe proprietate și pe venit, impozitul pe vânzări este cea mai mare sursă de venituri fiscale de stat și unul folosit frecvent pentru a umple lacunele bugetare. Pe scurt, guvernele de stat Doresc lor de dolari fiscale de vânzări.,
ca proprietar de afaceri mici, dvs., nu cumpărătorii dvs., sunteți responsabil pentru impozitul pe vânzări asociat cumpărăturilor online. Da, de obicei, întreprinderile transmit această responsabilitate cumpărătorilor prin perceperea impozitului pe vânzări la punctul de vânzare, dar, în lipsa acestuia, vânzătorul va fi tras la răspundere de către autoritățile fiscale de stat și locale.ceea ce înseamnă că fiecare dolar din impozitul pe vânzări pe care nu îl colectați este un dolar pentru care veți fi trași la răspundere de către autoritățile fiscale de stat și locale. Dincolo de aceasta, pot fi evaluate și penalitățile de întârziere, dobânzile și taxele de colectare., La extrem, pot fi aduse acuzații penale dacă se stabilește că a avut loc evaziunea fiscală.
penalități de întârziere și de plată
fiecare afacere care face vânzări impozabile pe internet va fi obligată să depună declarații de impozit pe vânzări în curs de desfășurare. Dacă pierdeți termenul limită de depunere sau termenul limită de plată, este posibil să vi se evalueze o penalizare de până la 50 USD în unele state. Acest lucru se poate aplica chiar dacă nu ați colectat niciun impozit pe vânzări în perioada de depunere. Odată ce vă angajați să colectați impozitul pe vânzări, trebuie să fiți organizat., Vă recomandăm să setați mai multe alerte calendar săptămâna Declarația de impozit pe vânzări se datorează pentru a vă ajuta să vă amintiți să fișier.
taxe de colectare
dacă un auditor de stat stabilește că aveți datorii fiscale restante la vânzări, aceștia pot externaliza colectarea către o agenție de colectare. Acest lucru va veni la un cost pentru tine și poate avea un impact de rating de credit personale.
interes
restante impozitul pe vânzări nu este un împrumut gratuit. Autoritățile fiscale de stat și locale percep dobânzi. În funcție de cât de mult vă datorez impozitul pe vânzări, acest lucru se poate adăuga rapid., Mai mult, dacă nu ați colectat niciun impozit pe vânzări, aveți de-a face cu o sabie cu două tăișuri. În primul rând, sunteți responsabil pentru plata impozitului pe vânzări al cumpărătorilor dvs. din propriul buzunar. În al doilea rând, sunteți responsabil pentru dobânda pentru aceste plăți întârziate.
când să înceapă colectarea impozitului pe vânzări
cea mai frecventă întrebare pe care o auzim de la proprietarii de afaceri mici este: „când trebuie să încep colectarea impozitului pe vânzări?”Deși ne dorim să putem oferi un răspuns concret, răspunsul este complicat.,dacă vă desfășurați afacerea prin litera legii, trebuie să începeți colectarea impozitului pe vânzări la prima vânzare impozabilă. Autoritățile fiscale de stat și locale nu oferă o perioadă de grație în care impozitul pe vânzări poate fi ignorat. Înțelegem, totuși, că majoritatea proprietarilor de afaceri mici caută un număr magic. Pentru că, ia în considerare următoarea declarație de Michael Fleming a Peisner Johnson,
„Un număr l-am văzut unele companii folosesc este de 250 de dolari pe lună impozabile vânzări. Aceasta echivalează cu $3000 pe an sau $12,000 pe o perioadă de 4 ani., Impozitul pe $12,000 în vânzări ar fi de aproximativ $960 și este posibil să aveți o suplimentare de 50% sau cam asa ceva în amenzi și penalități care aduce riscul în $1,500 gama.”
nu putem sublinia acest lucru suficient, decizia când să începeți cu impozitul pe vânzări este responsabilitatea proprietarului afacerii. Cu toate acestea, a pune capul în nisip și a pretinde că legile privind impozitul pe vânzări nu vi se aplică nu este o opțiune prudentă. Vorbim cu mulți proprietari de afaceri mici care se află în această situație exactă., Nu este neobișnuit ca aceste persoane să-și neglijeze responsabilitățile de colectare a impozitelor pe vânzări atât de mult timp încât taxele de întârziere, penalitățile și plățile de dobânzi amenință să-și falimenteze afacerea.după cum sa menționat mai sus, managementul impozitului pe vânzări este complicat. Asta nu ar trebui să fie o surpriză. Toate taxele sunt complicate. De ce ar trebui să fie diferit impozitul pe vânzări?sunt cei on—line, care ar fi să crezi că sunt experți fiscale, pur și simplu pentru că prea sunt lupte cu respectarea-și acestea pot fi foarte cunostinte., Dar, este foarte dificil să discernem Experții de la șarlatani și, în consecință, atunci când sfatul pe care îl primiți este sunet versus greșit.încurajăm proprietarii de afaceri cu care vorbim să găsească un echilibru între cercetarea online și consilierea profesională. Consultați întotdeauna un profesionist contabil sau site-uri web guvernamentale atunci când aveți întrebări care depășesc fundamentele respectării impozitului pe vânzări, deoarece se referă la vânzările online.,după ce ați decis să începeți colectarea impozitului pe vânzări, va trebui să știți în ce State trebuie să colectați impozitul pe vânzări. Acest lucru depinde de ceea ce este cunoscut sub numele de nexus.Nexus este definit în linii mari ca „o conexiune fizică la o jurisdicție fiscală de stat sau locală”. Cu toate acestea, nexus nu se limitează la o prezență fizică în sensul simplu al cuvintelor. Interpretarea reală a standardului creat în Quill Corp vs.Dakota de Nord este mai ezoterică.,
în timp ce nexus este declanșată în mod obișnuit de evenimente precum un birou, un depozit sau angajați dintr-un stat, întreprinderile ar trebui să fie conștiente că există mult mai multe moduri în care o companie se poate găsi că trebuie să apere o cerere de nexus de către o jurisdicție. Poate mai important, nexus este adesea determinată de o combinație de elemente care pot duce la o determinare a nexus, astfel încât în timp ce oricare dintre aceste activități pot declanșa nexus pe cont propriu, mai multe va scufunda, de obicei, nava ta, dacă încercați să evite nexus.,
Home state
o afacere va avea întotdeauna nexus în statul în care își are sediul (statul său de origine). Un stat de origine este mai mult decât starea în care se află afacerea. De fapt, statul de origine este definit ca „statul în care există compania dvs., fie în formă fizică, fie prin existența virtuală bazată pe înregistrarea afacerii, înregistrarea numelui dba sau activitatea bancară.acest lucru face ca statul de origine să fie cel mai frecvent declanșator nexus și aplicabil aproape tuturor afacerilor., Recomandăm proprietarilor de afaceri mici să-și folosească statul de origine ca o oportunitate de a dezvolta un proces de gestionare a impozitelor pe vânzări. Dezvoltați un plan, obțineți instrumentele potrivite și învățați să fiți eficienți cu depunerea impozitului pe vânzări. În acest fel, atunci când sunteți gata să începeți depunerea în alte state, sarcina nu va apărea ca descurajantă.
Statele vizitate
ar trebui să călătoriți în alte state pentru afaceri (conferințe, întâlniri, apeluri de vânzări etc.).), va fi probabil pe cârlig pentru nexus. Asigurați-vă că vă gestionați călătoria în consecință, astfel încât să nu declanșați involuntar nexus și să nu colectați impozitul pe vânzări.,
servicii de Împlinire
Dacă sunteți folosind o împlinire de servicii cu depozit de locații din Statele Unite, tu probabil au declanșat nexus în statele respective. Acest lucru este foarte frecvent pentru vânzătorii Amazon care participă la Programul Fulfillment by Amazon (FBA) sau la alt serviciu de împlinire 3rd party. Dacă aceasta vă include, asigurați-vă că aflați cum să monitorizați unde este stocat inventarul.trebuie remarcat faptul că rețeaua FBA este mare și în creștere., Mai mult decât atât, serviciul lor este de ultimă oră și utilizează date pentru a înțelege mai bine care depozite sunt optime pentru produsele dvs. pentru a fi stocate în. Aceasta înseamnă că statele în care aveți inventar s-ar putea schimba frecvent pe măsură ce Amazon mută Inventarul pentru a îmbunătăți eficiența transportului și a reduce costurile. Veți dori să verificați în ce depozite sunt stocate periodic bunurile dvs. pentru a rămâne la curent cu profilul dvs. global de impozitare pe vânzări nexus.,
angajați la distanță
serviciile de comunicare precum Skype, Slack și Google Hangouts fac incredibil de ușor pentru companii să utilizeze o forță de muncă distribuită. Cu toate acestea, este incredibil de ușor pentru companii să declanșeze nexus în întreaga țară. Un angajat situat într-un stat declanșează nexus peste tot în Statele Unite.în timp ce o companie se poate concentra pe găsirea angajaților la distanță în statul de origine, este mai important să recunoaștem că angajații la distanță din afara statului dvs. pot declanșa nexus., Acest lucru vă va împiedica să rămâneți în urmă cu cerințele de colectare a impozitelor pe vânzări și să fiți prinși cu garda jos de deficiențele fiscale neașteptate ale vânzărilor.un mod comun pentru întreprinderile mici de a utiliza puterea de marketing a internetului este prin marketing afiliat. Affiliate marketing implică de obicei de lucru cu persoane fizice sau companii care au o prezență pe internet ca un blog sau magazin online. Reclamele pentru afacerea dvs. sunt configurate de afiliat pentru a conduce traficul relevant și, la rândul său, vânzările de produse., Afiliat marketing devine o mică reducere a veniturilor ca compensație pentru eforturile lor de publicitate.Amazon Associates și Google Adsense sunt cele mai utilizate Exemple de programe de marketing afiliat. De fapt, programul Amazon Associates este cel mai responsabil pentru crearea a ceea ce este cunoscut sub numele de „clic-prin Nexus” sau „Legea Amazonului.”
click-through Nexus se aplică atunci când o companie fără nexus într-un stat este de lucru cu un afiliat marketer situat în statul. În astfel de cazuri, relația cu marketerul afiliat a fost determinată să declanșeze nexus.,este foarte probabil ca un proprietar de afaceri va face o vânzare scutite de impozit mai devreme sau mai târziu. Bunurile impozabile pot fi eligibile pentru scutirea de impozit pe vânzări în funcție de tipul de cumpărător sau de modul în care vor fi utilizate bunurile.este de datoria vânzătorului să colecteze și să păstreze la dosar un certificat de scutire valabil pentru fiecare afacere, organizație sau persoană care face o achiziție scutită.de asemenea, depinde de dvs. să vă asigurați că certificatele de scutire sunt valabile pentru fiecare tranzacție de vânzare., Acest lucru necesită ca afacerea dvs. să păstreze o copie a fiecărui certificat de scutire și să se asigure că acestea sunt reînnoite atunci când expiră.multe state oferă perioade limitate în care achizițiile pot fi făcute fără taxe. Acestea sunt denumite în mod obișnuit „vacanțe fiscale pe vânzări”. Acestea coincid de obicei cu două evenimente: pregătirea pentru școală și pregătirea pentru Dezastre.în calitate de comerciant cu amănuntul, este posibil să vi se prezinte o cerere de scutire de impozit în aceste perioade de către rezidenții statelor participante.,dacă un cumpărător nu este consumatorul final al unui bun impozabil, aceștia pot face achiziția fără taxe. Depinde de cumpărător să furnizeze documentele necesare pentru a verifica dacă este un revânzător. În calitate de vânzător, trebuie să obțineți această documentație și să o păstrați la dosar și să o produceți la cerere. Acest lucru este comun în cazul nefericit al unui audit fiscal de vânzări.
producători
achiziționarea de materii prime care urmează să fie încorporate într-un produs final înainte de revânzare se poate califica pentru statutul de scutire de taxe., În unele cazuri, uneltele și utilajele utilizate în procesul de fabricație pot fi, de asemenea, scutite de impozit.este obișnuit ca oamenii să creadă că organizațiile non-profit sunt scutite de impozitul pe vânzări pentru toate achizițiile. Nu-i adevărat. Ceea ce este adevărat este că, pentru anumite vânzări, se renunță la impozitul pe vânzări pentru tranzacțiile legate de „misiunea caritabilă” a carității.”Din nou, organizația non-profit trebuie să furnizeze documentele necesare care să le verifice statutul. Depinde de vânzător să gestioneze aceste documente.,pașii necesari pentru gestionarea corectă a impozitului pe vânzări sunt următorii: determinare, înregistrare, colectare, depunere și remitere. Vom parcurge fiecare dintre acești pași recunoscând că detaliile specifice situației dvs. sunt unice.
determinarea impozitului pe vânzări
un obiect de impozit pe vânzări poate fi un bun, un serviciu, un obiect digital sau o combinație a fiecăruia., Înțelegerea taxabilității obiectelor este esențială, deoarece sub-colectarea duce la evaluări de audit, iar supra-colectarea poate duce la potențiale procese de acțiune de clasă (sau clienți agravați!)
este important să vă amintiți că fiecare stat poate vedea același obiect diferit. Ca atare, răspunsul de taxabilitate în statul A poate sau nu să fie aplicabil în statul B.
înregistrare de afaceri
primul pas spre stabilirea conformității impozitului pe vânzări implică înregistrarea afacerii dvs. în statele în care aveți nexus., În funcție de mărimea afacerii dvs., aceasta poate implica o scurtă trecere în revistă a operațiunilor dvs. sau un studiu nexus profesional. În plus, tipul de înregistrare poate varia în funcție de faptele și circumstanțele afacerii dvs. Aplicarea cu exactitate a înregistrării impozitului pe vânzări a unui stat este cea mai importantă pentru respectarea vieții afacerii dvs., deci luați-vă timpul, faceți cercetările necesare și obțineți-o corect.
înregistrarea devine afacerea dvs. o licență oficială de impozit pe vânzări. Toate statele solicită ca o afacere care vinde bunuri impozabile în statul lor să se înregistreze cu cel puțin 1-2 săptămâni înainte de vânzare.,odată înregistrat, Autoritatea de impozitare de stat vă va atribui o frecvență de depunere. Aceasta poate fi o frecvență lunară, trimestrială sau anuală de depunere.după ce v-ați înregistrat pentru o licență de afaceri în statele în care aveți nexus, următorul pas este să începeți colectarea impozitului pe vânzări. Fiecare platformă majoră de vânzare de comerț electronic oferă această funcționalitate nativ. Depinde de tine să configurezi lucrurile din tabloul de bord.după ce ați început să colectați impozitul pe vânzări, va trebui să depuneți o declarație de impozit pe vânzări pe baza frecvenței de depunere atribuită în timpul înregistrării., Depunerea unei declarații de impozit pe vânzări implică defalcarea impozitului pe vânzări pe care l-ați colectat în funcție de jurisdicție (stat, județ, oraș, special etc.) și transmiterea acestor informații autorităților fiscale de stat și locale.contrar a ceea ce cred mulți, procesul de depunere a declarațiilor de impozit pe vânzări nu implică remiterea impozitului pe vânzări. Gândiți-vă la pasul de depunere ca la raportarea numerelor. Completați documentele necesare pentru a raporta autorităților de stat și locale exact cât de mult ați colectat impozitul pe vânzări.,
impozitul pe Vânzări sfaturi pentru vânzători online
- Investească Timp: în Timp ce există o mulțime de complicat aspecte vânzări de drept fiscal, de stabilire a fundației pentru a obține conforme nu este prea complicat. Ia timp pentru a afla ce afacerea ta este pe cârlig pentru.
- aflați despre Nexus: documentați fiecare atingere a afacerii dvs. cu un alt stat. Rămâneți la curent cu planificarea afacerii dvs., astfel încât să nu declanșați nexus din neatenție.,
- cunoaște-ți platforma: citește tot ce a publicat platforma de comerț electronic sau contabilitate în ceea ce privește configurarea și gestionarea colectării impozitelor pe vânzări. Dacă puteți obține acest lucru configurat corect de la început, vă va face viața mult mai simplă pe măsură ce compania dvs. începe să crească.
- respectați impozitul colectat: de prea multe ori întreprinderile mici nu reușesc să sechestreze impozitul pe vânzări pe care l-au colectat cheltuind-o împreună cu fondurile companiei. Creați un cont bancar separat pentru a deține impozitul pe vânzări pe care l-ați colectat.
- setați mementouri: termenele fiscale și datele scadente variază în funcție de stat., Odată ce un stat v-a atribuit o frecvență de depunere fiscală, setați mementouri din calendar pentru a preveni depunerea cu întârziere și a suporta penalități. Sincronizați calendarul cu telefonul dvs. pentru a trimite alerte de mesaje text în săptămâna în care se datorează taxele de vânzare.
- Leverage Technology: utilizați instrumente precum Avalara TrustFile pentru a economisi timp și pentru a evita erorile costisitoare prin procesarea datelor dvs. privind impozitul pe vânzări pentru dvs.
concluzie
conformitatea cu impozitul pe vânzări este o preocupare foarte reală pentru orice vânzător online care este serios în ceea ce privește creșterea afacerii și construirea succesului pe termen lung., Imposibilitatea de a colecta, fișier, și remit impozitul pe vânzări în statele în care aveți nexus este o cale riscantă pentru proprietarii de afaceri să ia. Penalitățile de întârziere, Comisioanele de colectare și plățile de dobânzi vă pot pune afacerea în pericol.
utilizați Avalara se întoarce pentru afaceri mici la dosar se întoarce ușor și la timp.
