Oversikt
Salg skatt management er en av de mest vanlige smerter poeng for eiere av små bedrifter og nettbutikker. Det er tidkrevende, forvirrende, og risikabelt. De fleste bedriftseiere vi snakker forstå potensialet i internett-salg, men er ikke sikker på hvordan å sette administrere salg skatt samsvar og ikke har mye ledig tid til å vie til forskning. Som et resultat, kan de ofte vende et blindt øye til salg skatt ledelse.,
Ignorere online salg skatt ikke vil gjøre ting bedre for deg. Tvert imot, faktisk. Hver skatt dollar du ikke klarer å samle er en annen dollar virksomheten er ansvarlig for. Statlige og lokale myndigheter ikke tar feil å samle inn skatt på skattepliktig internett kjøp lett. At eiere av små bedrifter oppfordres til å forstå deres nivå av risiko og ta de nødvendige skritt for å være i samsvar med statlige og lokale merverdiavgift lover.,
Vi har laget denne veiledningen for å hjelpe eiere av små bedrifter som deg selv kvantifisere risikoen for ikke å innkreve merverdiavgift for kjøp på nettet, korrekt merverdiavgift grunnprinsipper, og sette opp en omsetningsavgift forvaltningsplanen.
Salg skatt risiko
Den forretningsmessige risikoen for ikke å innkreve moms er stor nok til at vi har besluttet å snakke direkte til den. Andre enn eiendom og skatt, merverdiavgift er den største kilden til stat skatt inntekt, og en ofte utnyttes til å fylle økonomiske hull. Kort sagt, statlige myndigheter ønsker at deres salg skatt dollar.,
Som eier en liten bedrift, du, ikke kjøpere, er ansvarlig for merverdiavgift i forbindelse med online shopping. Ja, bedrifter vanligvis passere dette ansvaret på kjøpere ved å ilegge merverdiavgift på salgsstedet, men hvis det mislykkes, det er selgeren som vil bli holdt ansvarlig av statlige og lokale myndigheter.
Hva dette betyr er, hver dollar på salg skatt du ikke klarer å samle er en dollar, vil du bli holdt ansvarlig for statlige og lokale myndigheter. Utover dette, sen betaling straffer, renter og samling avgifter, kan også vurderes., På den ekstreme, straffesaker kan bringes hvis det er bestemt skatteunndragelse har funnet sted.
Sen innlevering og betaling straffer
Hver bedrift å gjøre skattepliktig internett-salget vil være forpliktet til å innlevere pågående salg selvangivelsen. Hvis du savner innlevering frist eller betalingsfristen, kan du bli vurdert en straff på opp til $50 i noen stater. Dette kan også gjelde dersom du har samlet inn, og ingen salg skatt under innlevering i perioden. Når du forplikter deg til å samle på salg skatt, du trenger å være organisert., Vi anbefaler at du angir flere kalenderen varsler uken salg av selvangivelse er grunn til å hjelpe deg å huske å file.
Samling avgifter
Hvis en stat revisor bestemmer du har utestående merverdiavgift ansvar, de kan outsource innsamling til et inkassobyrå. Dette vil komme til en kostnad for deg, og som kan påvirke din personlige kreditt-rating.
Interesse
Fremragende salg skatt er ikke et gratis lån. Statlige og lokale myndigheter kreve renter. Avhengig av hvor mye salg skatt du skylder, dette kan legge opp raskt., Videre, hvis du ikke har samlet noen mva, du arbeider med et tveegget sverd. Første, du er ansvarlig for å betale kjøperens salg skatt ut av egen lomme. For det andre, du er ansvarlig for renter på de sene betalinger.
Når skal man begynne å samle på salg skatt
Det vanligste spørsmålet vi hører fra small business eierne, «Når trenger jeg for å begynne å samle på salg skatt?»Selv om vi skulle ønske vi kunne tilby et konkret svar, og svaret er komplisert.,
Hvis du kjører din bedrift ved brev av loven, du trenger for å begynne å samle inn moms på ditt første skattepliktig salg. Statlige og lokale myndigheter ikke tilbyr denne perioden hvor salg skatt kan bli ignorert. Vi forstår imidlertid at de fleste eiere av små bedrifter er på utkikk etter et magisk tall. For det, kan du vurdere følgende uttalelse fra Michael Fleming av Peisner Johnson,
«Et antall vi har sett noen selskaper bruker er $250 i måneden i skattepliktig salg. Dette tilsvarer $3000 i året eller $12,000 over en 4-års periode., Skatt på $12 000 i salg ville være omtrent $960, og du kan ha et tillegg på 50% eller slik i bøter og straffer som bringe risikoen i $1500 utvalg.»
Vi kan ikke understreke dette nok, bestemmer seg da for å komme i gang med salg skatt er ansvaret til eieren av virksomheten. Men å putte hodet i sanden og late sales skattemessige lover og regler som ikke gjelder for deg er ikke et fornuftig valg. Vi snakker med mange små bedrifter som er i nøyaktig samme situasjon., Det er ikke uvanlig for disse personene å ha forsømt sine salg skatt samling ansvar for så lenge som sent avgifter, bøter og renter truer med å konkurs sin virksomhet.
Pass på salg skatt myter
Som nevnt ovenfor, salg skatt management er komplisert. Det burde ikke komme som en overraskelse. Alle avgifter er komplisert. Hvorfor bør merverdiavgift være annerledes?
Det er de online som ville ha deg til å tro de er skatt eksperter rett og slett fordi de også er bryting med compliance—og de kan være svært kunnskapsrik., Men, det er veldig vanskelig å skjelne eksperter fra sjarlataner og følgelig, når de råd du får er lyd versus galt.
Vi oppfordrer bedriftseiere snakker vi med å finne en balanse mellom online forskning og faglige råd. Alltid konsultere en regnskapsmessig profesjonelle eller offentlige nettsteder når du har spørsmål som går utover det grunnleggende av merverdiavgift for oppfyllelse som det gjelder online salg.,
Salg skatt nexus
Når du har bestemt deg for å komme i gang innsamling av merverdiavgift, vil du trenger å vite i hvilke land du er pålagt å innkreve moms. Dette avhenger av hva som er kjent som nexus.
Nexus er bredt definert som «en fysisk tilkobling til en statlig eller lokal beskatte jurisdiksjon». Imidlertid, nexus er ikke begrenset til en fysisk tilstedeværelse i vanlig engelsk betydningen av ordene. Selve tolkningen av standarden som er opprettet i Quill Corp vs. Nord-Dakota er mer esoterisk.,
Mens nexus er ofte utløst av slike hendelser som et kontor, et lager, eller ansatte i staten, bedrifter bør være klar over at det er mange flere måter en bedrift kan finne seg i å måtte forsvare en påstand om nexus av en jurisdiksjon. Kanskje enda viktigere, nexus er ofte bestemt av en kombinasjon av elementer som kan føre til en bestemmelse av nexus, så mens noen av disse aktivitetene kan utløse nexus på egen hånd, og flere vil vanligvis synke skipet ditt, hvis du prøver å unngå nexus.,
hjemstaten
En bedrift vil alltid ha nexus i staten der den har sitt hovedkontor (hjemstaten). Et hjem staten er mer enn bare den stat hvor virksomheten er lokalisert. Faktisk, hjem tilstand er definert som «den staten hvor selskapet eksisterer, enten i fysisk form eller med virtuell eksistens basert på forretningsmessige registrering, dba navn registrering, eller banktjenester aktivitet.»
Dette gjør hjemstaten den vanligste nexus utløse og gjelder for nesten alle bedrifter., Vi anbefaler at eiere av små bedrifter som bruker sin hjemstat som en mulighet til å utvikle en omsetningsavgift management-prosessen. Utvikle en plan, få de riktige verktøyene, og lære seg å være effektiv med salg skatt innlevering. På den måten, når du er klar til å begynne innlevering i andre land, vil oppgaven ikke fremstå som skremmende.
Besøkte usa
Skal du reise til andre land for business (konferanse, møter, salg samtaler, etc.), vil du sannsynligvis være på kroken for nexus. Sørg for å administrere din reise tilsvarende, slik at du ikke uforvarende utløse nexus og klarer ikke å samle på salg skatt.,
Oppfyllelse tjenester
Hvis du bruker en oppfyllelse service med lager steder over hele Usa, har du sannsynligvis har utløst nexus i disse landene. Dette er veldig vanlig for Amazon selgere som deltar i Oppfyllelsen av Amazon (FBA) program eller andre 3. parts oppfyllelse service. Hvis det inkluderer deg, sørg for å lære hvordan å overvåke hvor beholdningen blir lagret.
Det bør bemerkes at FBA nettverket er stort og voksende., Videre deres tjeneste er cutting-edge, og bruker informasjonen til å bedre forstå hvilke varehus er optimal for produkter som skal lagres i. Dette betyr at de stater hvor du har beholdningen kan endres ofte som Amazon flytter lageret til å forbedre frakt effektiviteten og redusere kostnadene. Vil du ønsker å sjekke som lager varene blir lagret i med jevne mellomrom for å holde deg oppdatert på de samlede salg skatt nexus-profil.,
Eksterne medarbeidere
Kommunikasjon-tjenester som Skype, Slakk, og Google Hangouts gjør det utrolig enkelt for bedrifter å utnytte en distribuert arbeidsstyrken. Men det også gjør det utrolig lett for bedrifter å utløse nexus over hele landet. En ansatt som ligger i en tilstand utløser nexus overalt i Usa.
Mens en bedrift kan fokusere på å finne ansatte som i sin hjemstat, det er mer viktig å erkjenne at ansatte utenfor staten er sannsynlig å utløse nexus., Dette vil holde deg fra å komme bak på salg skatt samling krav og bli fanget off-guard ved uventet salg skatt mangler.
Affiliate marketing
En vanlig måte for små bedrifter å utnytte marketing kraften av internett er gjennom affiliate markedsføring. Affiliate markedsføring innebærer vanligvis arbeider med personer eller selskaper som har en internett tilstedeværelse som en blogg eller nettbutikk. Annonser for virksomheten din er satt opp av affiliate å drive relevant trafikk, og i sin tur, salg av produkter., Affiliate markedsfører får en liten del av inntektene som en kompensasjon for deres reklame.
Amazon Associates og Google Adsense er den mest brukte eksemplene på affiliate markedsføring programmer. Faktisk, Amazon Associates program er mest ansvarlig for å lage hva som er allment kjent som «Click-through «Nexus» eller «Amazon Loven.»
Klikk-gjennom Nexus gjelder når et selskap uten nexus i en stat, som arbeider med en affiliate markedsfører ligger i staten. I slike tilfeller er forholdet med affiliate markedsfører har vært fast bestemt på å utløse nexus.,
Arbeider med salg skattefritak
Det er svært sannsynlig at en bedrift vil gjøre en skattefrie salg før eller senere. Avgiftspliktige varer kan være kvalifisert for merverdiavgift, unntak, avhengig av kjøperen, eller på hvilken måte varen vil bli brukt.
Det er det påhviler leverandøren å samle og holde på å sende inn en gyldig dispensasjon sertifikat for hver bedrift, organisasjon eller individ gjør et fritak for kjøpet.
Det er også opp til deg å sørge for at fritak sertifikater er gyldige for hvert salg., Dette krever din bedrift til å beholde en kopi av hver fritak sertifikat og sørge for at de blir fornyet når de utløper.
Salg skatt helligdager
Mange stater har begrenset perioder hvor kjøp kan gjøres skattefritt. Dette er ofte referert til som «salg skatt helligdager». De vanligvis faller sammen med to hendelser: back-to-school og katastrofeberedskap.
Som en forhandler, kan du bli presentert med en forespørsel om skattefritak i løpet av disse periodene av innbyggerne i deltakerlandene.,
Forhandlere
Hvis en kjøper er ikke slutten forbruker av en skattbar god, kan de få kjøpe tax-free. Det er opp til kjøperen å gi de nødvendige papirene for å verifisere at de er en forhandler. Som en selger, er du forventet å få denne dokumentasjonen, og oppbevar det på filen og produsere det på forespørsel. Dette er vanlig i uheldige tilfelle av en omsetningsavgift revisjon.
Produsenter
kjøp av råvarer for å bli innlemmet i et sluttprodukt før videresalg kan kvalifisere for fritak fra avgiftsplikten status., I noen tilfeller, verktøy og maskiner som brukes i produksjonsprosessen kan også være skattefrie.
Non-profitt
Det er vanlig for folk å tenke non-profit organisasjoner er fritatt for merverdiavgift på alle anskaffelser. Ikke sant. Hva er sant er at for visse salg, salg skatt er fravikes for transaksjoner knyttet til veldedighet er «veldedige oppgave.»Igjen, non-profit organisasjon må gi de nødvendige papirene som bekrefter sin status. Det er opp til selgeren å administrere dette selv.,
Trinnene for å sales tax compliance
De nødvendige skritt for å håndtere salg skatt på riktig måte, er som følger: besluttsomhet, registeration, innsamling, arkivering, og remittering. Vi vil gå gjennom hvert av disse trinnene for å erkjenne at de opplysninger som er spesifikke for din situasjon er unik.
Salg skatt fastsettelse
En omsetningsavgift objekt kan være et gode, en tjeneste, et digitalt objekt, eller en kombinasjon av hvert., Forstå taxability av objekter er kritiske som under-samlinger resultere i revisjon vurderinger og over-samling kan resultere i potensielle class action suits (eller forverret kunder!)
Det er viktig å huske hver stat kan vise samme objekt på en annen måte. Som sådan, de taxability svar i staten En kan eller ikke kan være aktuelt i stat B.
Forretnings-registrering
Det første skritt mot å etablere sales tax compliance innebærer å registrere din bedrift i de stater hvor du har nexus., Avhengig av størrelsen på bedriften, kan dette innebære en kort gjennomgang av din virksomhet eller en profesjonell nexus studie. Videre, den typen registrering kan variere basert på fakta og omstendigheter for din bedrift. Søknad om statens salg skatt registrering nøyaktig er mest viktig for samsvar for livet av din bedrift, så ta deg tid, gjøre de nødvendige undersøkelser, og få det riktig.
Registrering får din bedrift en offisiell salg skatt lisens. Alle stater krever en bedrift som selger avgiftspliktige varer i sine staten for å registrere minst 1-2 uker før salg.,
Når du er registrert, staten skattemyndigheten vil tildele deg en innlevering frekvens. Dette kan være et månedlig, kvartalsvis eller årlig innlevering-frekvens.
Innsamling salg skatt
Når du har registrert deg for en bedrift lisens i usa der du har nexus, det neste trinnet er å begynne å samle inn salg skatt. Alle de store netthandel selger plattform som tilbyr slik funksjonalitet innebygd. Det er opp til deg å sette ting opp fra dashbordet ditt.
Når du har begynt å samle på salg skatt vil du trenger å sende et salg skatt avkastning basert på innlevering frekvens tildelt i løpet av registreringen., Innlevering av salg selvangivelse innebærer å bryte ned salg skatt du har samlet inn av jurisdiksjon (stat, fylke, by, spesielle, etc.) og sende denne informasjonen til statlige og lokale skattemyndighetene.
i Motsetning til hva mange tror, er prosessen for innlevering salg selvangivelse innebærer ikke remitting salg skatt. Tenk på innlevering trinn som rapportering av tall. Du er å fullføre papirarbeidet nødvendig å rapportere til staten og lokale myndigheter nøyaktig hvor mye merverdiavgift som du har samlet.,
Salg skatt tips for online selgere
- Investere Tid: Mens det er mange kompliserte forhold til merverdiavgift lov, å etablere et grunnlag for å få samsvar er ikke altfor komplisert. Ta deg tid til å lære hva din bedrift er på kroken for.
- Lær mer Om Nexus: Dokument hver berøring din bedrift har med en annen stat. Hold deg på toppen av din virksomhet planlegging, slik at du ikke utløse nexus ved et uhell.,
- Vet Din Plattform: Les alt din netthandel eller regnskap plattform(er) har publisert om merverdiavgift samling oppsett og administrasjon. Hvis du kan få dette satt opp riktig fra starten av, det vil gjøre livet ditt mye mer enkelt som din bedrift begynner å vokse.
- Respekt Samlet Skatt: Alt for ofte små bedrifter ikke klarer å sequester salg skatt de har samlet inn for å bruke det sammen med selskapets midler. Opprette en separat bankkonto for å holde salg skatt som du har samlet.
- Angi Påminnelser: Skatt tidsfrister og forfallsdatoer variere fra stat til stat., Når en stat har tilordnet deg en skatt innlevering frekvens, angitt kalenderpåminnelser å bidra til å hindre innlevering sent og pådra seg straff. Synkronisere kalenderen med telefonen å ha tekstmelding varsler sendt uken salg skatt forfaller.
- Utnytte Teknologi: Bruke verktøy som Avalara TrustFile for å spare tid og unngå kostbare feil ved behandlingen av din sales tax data for deg.
Konklusjon
Sales tax compliance er en svært reell bekymring for enhver online selger som er seriøse om å vokse sin virksomhet og for å bygge langsiktig suksess., Unnlatelse av å samle inn, fil, og betale moms i stater hvor du har nexus er en risikabel vei for bedriftseiere å ta. For sen betaling og avgifter, samling avgifter, og renteutgifter kan sette din bedrift i fare.
Bruk Avalara Avkastning for Små Bedrifter i filen returnerer enkelt og på tid.
