majoriteten av bidragsmottagarnas beteckningar är enkla. Makarna lämnar pensionskonton främst till varandra och är beroende av varandra uppdelade bland sina barn. Om deras barn ännu inte har nått majoritetsåldern kan ett förtroende vara inblandat.
För många är dessa enkla och vanliga mottagarbeteckningar den perfekta passformen för deras önskemål. För andra vill de ha något mer men har ännu inte tänkt på det. Här är 6 mottagare beteckning idéer att inspirera din egendom planering kreativitet.,
använd per stirpes för att inkludera dina barns familjer.
om du ställer in dina kontingenta mottagarbeteckningar för att dela upp din egendom mellan dina barn, kan du avskräcka deras familjer. Om en av dina stödmottagare föregår dig, kommer standardmottagarbeteckningar helt enkelt att ta sin andel och dela den lika mellan de återstående stödmottagarna.
om du använder per stirpes-beteckningen och din förmånstagare predeceases dig, kommer hans andel att delas lika med hans linje, vilket betyder för hans juridiska barn och, om någon av dem predeceased dig, till sina barn., Detta mönster fortsätter tills det inte längre finns någon rad vid vilken tidpunkt den avlidne stödmottagarens andel skulle delas lika mellan de återstående stödmottagarnas andelar.
användning per stirpes men inkluderar även makar.
per stirpes ser rent ut på barn: din son, då din sons barn, då dina barnbarn från din son. Din sons fru kommer att hoppas över. För många familjer är det så här de vill ha det, men för andra har svärbarn blivit så nära som barn och de vill ha dem också.,
det finns två sätt att göra detta och de har lite olika effekter.
först, om dina mottagarbeteckningar tillåter dig att skriva ”se bifogad” – så många gör – så kan du skriva att ditt svärfar ingår som en bilaga.
Jag gjorde detta med följande stycke:
en fastighetsadvokat skulle kunna skapa dig ett stycke som passar dina personliga behov.,
För det andra, om din förmånsbeteckning inte tillåter en prosabeskrivning, kan du inkludera ditt barn-in-law som en kontingent mottagare med sin egen andel och ställa både ditt barn och ditt barn-in-law enligt stirpes.
om man ska förutbestämma dig, kommer hans eller hennes andel att gå till barnen, medan makans andel kommer att gå till dem.
Ställ in barnbarn som kontingent mottagare av Roth IRA-konton.
Roth IRAs växer skattefritt och har inga skatter skyldiga när pengarna dras tillbaka., Under kontoägarens livstid finns det inte heller några nödvändiga minsta distributioner.
När en Roth IRA ärvs kräver regeringen att mottagaren gradvis börjar ta ut pengar baserat på den nya ägarens ålder. Ju yngre mottagaren är desto mindre krävs uttag är och ju längre pengarna kan växa skattefritt.
När en make ärver en IRA, de kan anta det som sin egen och, om de gör det, ignorera ärftliga krävs minsta distributionsregler. En make heter vanligtvis den primära mottagaren.,
att lämna pengar i en Roth IRA till en ung person ger skattefri tillväxt så länge som möjligt. Ta emot en livstid av skattefri inkomst är ett underbart sätt att komma ihåg morföräldrar. Du kan utse den yngsta generationen av varje rad, barnbarn där familjer var välsignade med dem och barn när de inte var. Eller du kan helt enkelt dela upp det per capita bland alla dina efterkommande, barnbarn eller barn.
Ställ in uttagsgränser för ärvda konton.,
många människor oroar sig för att om de lämnar en Roth IRA till ung person, kommer det att bli en frestelse att omedelbart spendera pengarna och därför förlora fördelarna med att sträcka uttag under en hel livstid.
för att säkerställa denna oro kan du lämna dina IRAs för att separera förtroende för varje mottagare och ange en bestämmelse som begränsar uttag till bara de minsta utdelningar som krävs enligt skattelagen. Detta kan säkerställa arvet från din gåva.
lämna en traditionell IRA eller HSA till välgörenhet.,
uttag från traditionella IRAs och andra konton före skatt beskattas som ordinarie inkomst för stödmottagare. Men när mottagaren är en välgörenhetsorganisation är ingen skatt skyldig. Om du har välgörande avsikter, kan du lämna dina pre-tax konton till din favorit välgörenhet och lämna Roth konton till individer.
När du överväger vilka konton som ska lämnas till välgörenhet, överväga alla hälsosparande konton (HSAs) du kan äga., En HSA agerar mycket som en IRA för sparändamål förutom att det inte har några nödvändiga minimifördelningar under din livstid men måste helt likvideras och skatt betalas när ärvt. Detta gör en HSA en av de första typerna av konton du bör lämna till välgörenhet för att undvika onödiga skatter.
lämna dina traditionella konton till en donator rådde fond.
att lämna en del av en IRA till välgörenhet och en del till individer kan göra det svårare att uppfylla ditt dödsår som krävs minsta fördelning., Varje namngiven välgörenhet måste hittas och deras del distribueras, vilket kan ta tid och fördröja arvet från de andra individerna.
för att undvika den tid och ansträngning som krävs för att identifiera och kontakta flera olika välgörenhetsorganisationer, kan du lämna den del du ville lämna till välgörenhet till din donator rådde fond. Sedan kan du lämna instruktioner på din donator rådde fond om hur man delar upp tillgångarna mellan de olika organisationerna.,
det kan vara svårt att ändra dina välgörenhetsintentioner som en del av en komplex fastighetsplan, men det är lika enkelt att ändra instruktioner på din donatorrådgivare som att skicka in nya pappersarbete.
det här är bara några exempel på de kreativa mottagarbeteckningarna, men den viktiga delen är att drömma stort om vad dina önskemål är.
den här artikeln var coauthored av Megan Russell.
