Como um empregado, você pode ter notado que seu salário nunca corresponde ao seu salário integral. Isto deve-se ao facto de o seu empregador ter de reter determinados impostos sobre os salários. Podes pensar que não terias de te preocupar com os impostos dos salários se trabalhasses para ti. Mas não é esse o caso. ainda teria de pagar um imposto de 15,3% sobre o trabalho por conta própria. Que imposto é este e por que você tem que pagá-lo?, Se você precisar de ajuda com esta ou qualquer outra questão fiscal, considere trabalhar com um consultor financeiro.
definição do imposto sobre o trabalho por conta própria
em 1935, o governo federal aprovou a lei federal das contribuições para o Seguro (FICA), que estabeleceu impostos para ajudar o fundo de segurança social e Medicare. O imposto da FICA é de 15,3%, pago por empregadores e empregados, que dividem a carga por cada pagamento da metade. Os empregadores pagam 7,65% e os seus empregados 7,65%.,para garantir que os trabalhadores independentes ainda contribuem para a segurança Social e para a Medicare, o governo federal aprovou a lei das contribuições para os trabalhadores independentes (SECA) em 1954. A SECA estabeleceu que, sem os empregadores pagarem metade do imposto, os trabalhadores por conta própria pagariam a totalidade 15,3%. Este imposto pago por trabalhadores independentes é conhecido como SECA, ou mais simplesmente, o imposto sobre o trabalho por conta própria.cálculo do imposto sobre o trabalho por conta própria o imposto total sobre o trabalho por conta própria é de 15,3% do seu salário líquido e é composto por duas partes. A primeira parte diz respeito à Segurança Social a 12,4%., A lei fixa um montante máximo de remuneração líquida sujeita ao imposto sobre a segurança social. Tudo o que exceda esse montante não está sujeito ao imposto. O montante máximo pode variar anualmente e tem aumentado constantemente ao longo do tempo. É $137,700 para o ano fiscal de 2020.digamos que tem 150 mil dólares de lucro líquido do trabalho por conta própria em 2020. Você vai pagar um imposto de 12,4% sobre os primeiros $ 137,700 . No entanto, você não tem que pagar qualquer imposto de segurança social sobre os 12.300 dólares restantes.a segunda parte do seu imposto sobre o trabalho por conta própria vai para o Medicare. A taxa de Medicare chega a 2,9%., Ao contrário do que acontece com a Segurança Social, o imposto Medicare aplica-se a todos os seus rendimentos líquidos, independentemente do montante que ganha. Se você tem US $ 150,000 de ganhos líquidos como no exemplo anterior, você deve pagar o imposto Medicare 2,9% sobre a totalidade de US $150,000.
desde 2013 ao abrigo da Lei de Cuidados Acessíveis (Aca), existe um surtax Medicare surtax adicional de 0,9% sobre o rendimento acima de um limiar. O limiar é de $200.000 para indivíduos que arquivam como solteiros, $ 250.000 para casais que arquivam juntos e $125.000 para casais que arquivam separadamente.,
Auto-Emprego Impostos: Quem Precisa Pagar
Como uma regra, você precisa pagar o auto-emprego imposto, se o seu salário líquido a partir do auto-emprego, que são, pelo menos, us $400 durante o ano fiscal. Isto inclui indivíduos que têm o seu próprio negócio, bem como empreiteiros independentes e freelancers. Não é necessário pagar um imposto sobre o trabalho por conta própria sobre o rendimento que aufere de um empregador se o empregador não pagar impostos sobre os salários.outras situações podem exigir o pagamento de um imposto sobre o trabalho por conta própria. Para começar, você ainda precisa pagar mesmo se você é um cidadão americano empregado por um governo estrangeiro., Você também deve pagar impostos de auto-emprego se você ganhar mais de US $108,28 como um empregado de uma igreja. Se você ganha renda não tributada nestas situações e não tem certeza se está sujeito ao imposto de auto-emprego, é melhor visitar o site do IRS ou procurar ajuda profissional.
para rever, se você trabalha um trabalho a tempo inteiro que tem impostos sobre os salários deduzidos, mas então você ganha US $ 1.000 através de trabalho freelance, você tem que pagar imposto sobre o trabalho por conta própria sobre o lucro líquido desse US $1.000 (a menos que o líquido seja inferior a US $400).além disso, o imposto sobre o trabalho por conta própria aplica-se independentemente da idade., Se preencher os requisitos acima referidos e já estiver a receber o Medicare e as prestações da Segurança Social, terá de pagar o imposto na mesma.quais são os ganhos líquidos?o imposto de 15,3% parece elevado, mas a boa notícia é que só se paga o imposto sobre o trabalho por conta própria sobre o rendimento líquido. Isto significa que você pode primeiro subtrair quaisquer deduções, tais como despesas de negócios, de seus ganhos brutos.uma dedução disponível é metade dos impostos sobre a segurança social e sobre o Medicare. Isso mesmo, o IRS considera a parte patronal do imposto sobre o trabalho por conta própria (7,65%) como uma despesa dedutível. Apenas 92.,35% dos seus ganhos líquidos (ganhos brutos menos quaisquer deduções) estão sujeitos ao imposto sobre o trabalho por conta própria. Há uma série de outras deduções fiscais que os trabalhadores independentes podem reivindicar para reduzir os seus rendimentos tributáveis, como se você usar a sua casa para a empresa.
Declaração de imposto sobre o trabalho por conta própria
ao apresentar a sua declaração anual, use o esquema C do formulário 1040 para calcular o seu rendimento líquido de trabalho por conta própria. Se as suas despesas de Negócio sair para US $5.000 ou menos, você pode ser capaz de arquivar Agenda C-EZ em vez de agendar C., a Tabela C ou a Tabela C-EZ dar-lhe-ão os seus rendimentos ou perdas calculados. Este número será então utilizado no Calendário SE (Formulário 1040), imposto sobre o trabalho por conta própria para calcular o montante do imposto sobre o trabalho por conta própria que deveria ter pago ao longo do ano.se apresentar uma declaração conjunta com outro trabalhador independente, deve calcular os seus impostos sobre o trabalho por conta própria separadamente. A SECA não permite que filers conjuntos fundam suas rendas. Mais uma vez, você vai querer verificar as instruções do IRS ou procurar ajuda financeira profissional para garantir que você Arquivo seus impostos corretamente.,para além de apresentar uma declaração fiscal anual, é geralmente necessário efectuar pagamentos de impostos estimados trimestralmente se for trabalhador independente. A estimativa do imposto é utilizada para os trabalhadores independentes, uma vez que não existe nenhum empregador para reter os impostos. Para registrar esses pagamentos trimestrais, você usa o Formulário 1040-ES, imposto estimado para indivíduos. Você precisará de sua declaração fiscal anual do ano anterior para preencher corretamente este formulário. Preencher a folha de trabalho do formulário irá determinar se você precisa de apresentar o imposto estimado trimestral.,
para efectuar os seus pagamentos trimestrais, pode utilizar o sistema electrónico Federal de Pagamento de impostos ou pode enviar em vouchers em branco encontrados no Formulário 1040-ES. A primeira parcela de impostos estimados para o ano fiscal de 2020 está prevista para 15 de julho de 2020. A quarta e última parcela é para 15 de janeiro de 2021.
conclusão
o imposto sobre o trabalho por conta própria garante que os trabalhadores independentes pagam a mesma contribuição e recebem o mesmo valor das prestações que os trabalhadores assalariados. Os 15,3% podem chocar aqueles que são recém-independentes., Mas quando tudo é dito e feito, deduções fiscais podem salvá-lo de pagar o imposto inteiro.não se esqueça que sem um empregador, você terá que fazer uma grande parte da matemática fiscal. Se você se encontrar sobrecarregado ou confuso com os formulários e regulamentos, você pode beneficiar de ajuda fiscal profissional.
dicas fiscais
- um consultor financeiro também pode ajudá-lo a otimizar a sua estratégia fiscal para os seus objectivos e necessidades financeiras. A ferramenta gratuita do SmartAsset conecta você com conselheiros financeiros em sua área em cinco minutos. Se estiver pronto para ser acompanhado por conselheiros locais, comece agora.,a calculadora do imposto de renda de SmartAsset pode ser uma ajuda se você tiver um trabalho tradicional e quiser saber qual será a sua conta para o Tio Sam.um consultor financeiro especializado em planeamento fiscal pode ajudar a reduzir os seus 1099 impostos sobre o rendimento, recolhendo as suas perdas. Isto significa que você será capaz de usar suas perdas de investimento para reduzir os impostos sobre o rendimento de 1099.
